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信用管理制度

時(shí)間:2025-04-30 10:06:04 規(guī)章制度 我要投稿

信用管理制度大全[15篇]

  現(xiàn)如今,大家逐漸認(rèn)識到制度的重要性,制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。制度到底怎么擬定才合適呢?以下是小編收集整理的信用管理制度,希望能夠幫助到大家。

信用管理制度大全[15篇]

信用管理制度1

  根據(jù)《食品安全法》和國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定,現(xiàn)就我單位食品經(jīng)營管理工作制定如下制度:

  一、進(jìn)貨查驗(yàn)制度

  1、對采購的食品按照法律、法規(guī)和食品安全標(biāo)準(zhǔn)履行檢查義務(wù),檢查食品感官質(zhì)量和標(biāo)簽;查驗(yàn)是否為國家有關(guān)法律、法規(guī)禁止銷售的食品;查驗(yàn)供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件。銷售進(jìn)口食品的,查驗(yàn)進(jìn)口食品的合法證明。

  2、對進(jìn)入商場、超市、食雜店懸掛“總經(jīng)銷”、“總代理”字樣牌匾的必須查驗(yàn)是否持有合法有效的授權(quán)文書,并將文書復(fù)印件留存歸檔備查。

  3、實(shí)行統(tǒng)一配送經(jīng)營方式的食品經(jīng)營企業(yè),可以由企業(yè)總部統(tǒng)一查驗(yàn)供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件,進(jìn)行食品進(jìn)貨查驗(yàn)記錄。企業(yè)總部向所屬經(jīng)營者提供進(jìn)貨查驗(yàn)的證明。統(tǒng)一配送之外自行采購的食品,建立進(jìn)貨查驗(yàn)記錄制度。

  二、索證索票制度

  1、索證:進(jìn)貨時(shí)按規(guī)定向生產(chǎn)廠家或上級供貨商索取“一照二證一報(bào)告”。即索取有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、食品生產(chǎn)許可證、食品流通許可證等證件和質(zhì)量檢驗(yàn)合格報(bào)告。對生產(chǎn)廠家或上級批發(fā)企業(yè)的上述證照及時(shí)更新,以保證在有效期內(nèi)。經(jīng)營進(jìn)口食品的,索取進(jìn)口食品的合法證明。

  2、索票:進(jìn)貨時(shí)索取載有食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(生產(chǎn)日期)、保質(zhì)期、供貨者名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容的進(jìn)貨票據(jù)。即經(jīng)營預(yù)包裝食品的應(yīng)索取按照省工商局統(tǒng)一樣式,運(yùn)用電子臺帳軟件開具的供貨憑證;經(jīng)營生鮮食品的應(yīng)索取廈門市生鮮食品安全監(jiān)管信息系統(tǒng)開具的'上市憑證。

  3、食品索證索票后,在指定場所顯要位置予以公示,供消費(fèi)者進(jìn)行查詢及有關(guān)部門進(jìn)行檢查。

  三、進(jìn)銷貨臺賬制度

  1、食品批發(fā)商建立食品進(jìn)銷貨臺帳制度,食品零售商建立食品進(jìn)貨臺帳制度。

  2、建立食品進(jìn)銷貨臺帳制度,如實(shí)記錄食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號(生產(chǎn)日期)、保質(zhì)期、供貨商名稱及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內(nèi)容,或者保留載有上述信息的票據(jù)。

  3、批發(fā)商銷貨時(shí)按照福建省工商局統(tǒng)一的供貨憑證樣式,如實(shí)記錄食品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)批號、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、購貨者名稱及聯(lián)系方式、銷售日期等,運(yùn)用電子臺帳軟件開具供貨憑證,憑證格式為三聯(lián),第一聯(lián)存根(批發(fā)商銷貨臺賬),第二聯(lián)購貨單位(零售商記賬憑證),第三聯(lián)隨貨同行(零售商進(jìn)貨臺賬)。

  4、設(shè)立一個存放上一級批發(fā)商或廠家相關(guān)資質(zhì)和臺賬的資料柜,按照供貨商、進(jìn)貨時(shí)間、商品類別等不同,將供貨憑證進(jìn)行分類整理,定期裝訂成冊,落實(shí)臺賬管理。批發(fā)商應(yīng)將供貨者的許可證、營業(yè)執(zhí)照和食品合格的證明文件及時(shí)掃描到電子臺賬軟件中并上傳許昌工商商品信息備案查詢數(shù)據(jù)庫。5、進(jìn)貨查驗(yàn)記錄、批發(fā)記錄或者票據(jù)應(yīng)當(dāng)真實(shí),不得偽造,保存期限不得少于兩年。

  四、質(zhì)量自檢制度

  1、經(jīng)營生鮮食品的商場、超市、集貿(mào)市場、批發(fā)市場建立食品質(zhì)量檢測室(臺),為主開展水產(chǎn)、蔬菜等食品的檢測工作。

  2、設(shè)置食品質(zhì)量檢測崗位,配備兩人以上專(兼)職食品質(zhì)量檢測人員,購置必要的檢測設(shè)備,自行開展質(zhì)量檢測。

  3、通過檢測,及時(shí)發(fā)現(xiàn)食品質(zhì)量問題,經(jīng)檢測不合格的食品進(jìn)行退市處理,防止不合格食品進(jìn)入流通環(huán)節(jié),并將檢測結(jié)果及時(shí)錄入到廈門市生鮮食品安全監(jiān)管信息系統(tǒng)。

  4、在市場、超市內(nèi)設(shè)立公示牌,對食品質(zhì)量檢測結(jié)果進(jìn)行公示。

  五、不合格食品退市制度

  1、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營的食品不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn),立即停止經(jīng)營,下架單獨(dú)存放,通知相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營者和消費(fèi)者,并記錄停止經(jīng)營和通知情況,將有關(guān)情況報(bào)告轄區(qū)工商行政管理機(jī)關(guān)。在接到有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于不合格食品退市通知后,及時(shí)按上述規(guī)定立即處理,并協(xié)助食品生產(chǎn)者執(zhí)行食品召回制度

  2、對貯存、銷售的食品定期進(jìn)行檢查,查驗(yàn)食品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期,及時(shí)清理變質(zhì)、超過保質(zhì)期及其他不符合食品安全要求的食品,主動將其退出市場,并做好相關(guān)記錄。

  六、消費(fèi)投訴處理制度

  1、在經(jīng)營場所設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)和人員,處理本經(jīng)營場所發(fā)生的消費(fèi)者食品投訴。提供食品時(shí)向消費(fèi)者提供有關(guān)銷售憑證(發(fā)票、信譽(yù)卡),作出特殊承諾的提供書面憑證。

  2、確定受理后,對消費(fèi)者的具體投訴內(nèi)容和要求進(jìn)行登記、做好投訴人姓名、住址、郵政編碼、聯(lián)系方式、購買食品的日期、品名、牌號、規(guī)格、數(shù)量、計(jì)量、價(jià)格、受損害情況、消費(fèi)者的要求等相關(guān)內(nèi)容的登記記錄,并由投訴人簽字蓋章,將投訴人提供的憑證和有關(guān)材料復(fù)印存檔。

  3、受理消費(fèi)者食品投訴后,指定具體的工作人員進(jìn)行調(diào)查處理,不得故意拖延或者無理拒絕。負(fù)責(zé)調(diào)查人員首先將企業(yè)自身情況調(diào)查清楚,結(jié)合投訴人意見,分清責(zé)任。經(jīng)營者責(zé)任的,按規(guī)定或者與消費(fèi)者約定應(yīng)當(dāng)給消費(fèi)者退貨、換貨、賠償?shù),及時(shí)給消費(fèi)者解決;經(jīng)營者沒有責(zé)任,認(rèn)真向消費(fèi)者解釋清楚。

  食品安全信用管理制度篇1、凡在本單位直接接觸食品工作人員均應(yīng)遵守本管理制度。

  2、新參加或臨時(shí)參加工作人員,應(yīng)經(jīng)健康檢查取得健康證明,并經(jīng)過培訓(xùn)、考核合格后方可從事食品經(jīng)營工作。食品從業(yè)人員每年至少進(jìn)行一次健康檢查,必要時(shí)接受臨時(shí)檢查。

  3、凡患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病,活動性肺結(jié)核,化膿性或者滲出性皮膚病以及其他有礙食品安全疾病的,不得從事接觸直接入口食品的工作。

  4、從業(yè)人員有發(fā)熱、腹瀉、皮膚傷口或感染、咽部炎癥等有礙食品安全病癥的,應(yīng)立即脫離工作崗位,待查明原因并將有礙食品安全的病癥治愈后,方可重新上崗。

  5、食品安全管理員要及時(shí)對在本單位餐飲從業(yè)人員進(jìn)行登記造冊,建立從業(yè)人員健康檔案,組織從業(yè)人員每年定期到指定查體機(jī)構(gòu)進(jìn)行健康檢查。食品安全管理人員應(yīng)制定從業(yè)人員食品安全教育和培訓(xùn)計(jì)劃,組織各部門負(fù)責(zé)人和從業(yè)人員參加各種上崗前及在職培訓(xùn)。

  6、食品安全管理員要隨時(shí)掌握從業(yè)人員的健康狀況,并對其健康證明進(jìn)行定期檢查。從業(yè)人員健康證明應(yīng)隨身佩帶(攜帶)或食品安全管理員統(tǒng)一保存,以備檢查。

  7、食品安全教育和培訓(xùn)應(yīng)針對每個食品加工操作崗位分別進(jìn)行,內(nèi)容應(yīng)包括食品安全法律、法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和食品安全知識、各崗位加工操作規(guī)程等。

  8、培訓(xùn)方式以集中講授與自學(xué)相結(jié)合,定期考核,不合格者待考試合格后再上崗。建立食品經(jīng)營行業(yè)的從業(yè)人員食品安全知識培訓(xùn)檔案,將培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)內(nèi)容、考核結(jié)果記錄歸檔,以備查驗(yàn)。..食品安全信用管理制度篇18

  1、配備專職或者兼職食品安全管理人員,負(fù)責(zé)日常食品安全監(jiān)督檢查。

  2、食品安全管理人員應(yīng)每天檢查各部門、各崗位的食品安全狀況和崗位責(zé)任制的執(zhí)行情況,并作好登記。

  3、每日組織一次食品安全檢查,單位負(fù)責(zé)人每月組織考核食品安全管理人員工作。每次檢查都必須有記錄。發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)有人跟蹤改正。

  各類檢查記錄必須完整齊全并存檔。

  4、檢查內(nèi)容應(yīng)包括食品儲存、銷售過程;陳列的各種防護(hù)設(shè)施設(shè)備,冷藏、冷凍設(shè)施衛(wèi)生和周圍環(huán)境衛(wèi)生。

  5、對損壞的衛(wèi)生設(shè)施、設(shè)備、工具應(yīng)有維修記錄,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

  6、經(jīng)質(zhì)量自檢不合格的食品,應(yīng)立即撤柜停止銷售,進(jìn)行銷毀或作無害化處理,不得進(jìn)入本經(jīng)營單位銷售。

信用管理制度2

  摘要:簡要闡述了企業(yè)信用管理體系的重要性,分析了目前企業(yè)內(nèi)部信用管理過程中主要存在經(jīng)營管理目標(biāo)偏差、基本管理職能欠缺、應(yīng)收賬款管理滯后、信用管理方法落后等問題,提出了“建立合理的信用管理組織機(jī)構(gòu),改進(jìn)銷售/回款業(yè)務(wù)流程,建立全過程信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度”的基本解決方案。

  關(guān)鍵詞:企業(yè)管理信用管理體系信用管理職能信用風(fēng)險(xiǎn)管理

  一、企業(yè)信用管理體系的重要性

  現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)是以契約為基礎(chǔ)的信用經(jīng)濟(jì),信用經(jīng)濟(jì)的主體是各式各樣的企業(yè),企業(yè)信用管理制度是社會信用制度的重要組成部分。在市場經(jīng)濟(jì)中,建立企業(yè)信用管理制度成為企業(yè)長期發(fā)展的核心和基礎(chǔ),也是國內(nèi)企業(yè)具備國際競爭力的根本保障,對企業(yè)自身的發(fā)展和社會信用制度的完善起著相當(dāng)重要的作用。

 。ㄒ唬┬庞檬鞘袌鼋灰谆顒拥幕厩疤

  規(guī)范有序的市場經(jīng)濟(jì)活動需要建立一個能夠有效調(diào)動社會資源和規(guī)范市場交易的信用制度。良好的信用關(guān)系是企業(yè)正常經(jīng)營與市場健康運(yùn)行的基本保證。沒有信用,企業(yè)不可能正常經(jīng)營;沒有信用,市場不可能健康運(yùn)行;沒有信用,市場經(jīng)濟(jì)不可能健康發(fā)展;沒有信用,宏觀經(jīng)濟(jì)政策不可能順利實(shí)施。

 。ǘ┬庞檬瞧髽I(yè)發(fā)展壯大的重要保障

  市場經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá),企業(yè)活動范圍越廣泛,信用就越重要。從企業(yè)整體看,信用是企業(yè)形成凝聚力并且發(fā)展壯大的基礎(chǔ),沒有了信用,企業(yè)無法發(fā)展壯大;從企業(yè)融資看,信用是企業(yè)融資的重要條件,如果企業(yè)信用缺乏或者信用制度不健全,就不可能順利融資;從市場交易看,企業(yè)只有誠實(shí)守信,才能在市場樹立良好的形象,受到客戶和消費(fèi)者的信賴和歡迎,才能贏得更廣闊的市場。因此,加強(qiáng)企業(yè)信用管理,改善企業(yè)信用狀況,提升企業(yè)信用等級,對于企業(yè)抵御市場風(fēng)險(xiǎn),改善企業(yè)融資條件,提高企業(yè)整體素質(zhì)和綜合競爭力,促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展和做大做強(qiáng),實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)具有重要意義。

  由此可見,企業(yè)有必要對信用管理體系進(jìn)行改革或完善,一是企業(yè)外部信用體系的管理,二是企業(yè)內(nèi)部信用體系的管理。這里筆者僅就企業(yè)內(nèi)部信用管理體系提出個人的一點(diǎn)想法。

  二、企業(yè)內(nèi)部信用管理體系

  隨著以解決產(chǎn)權(quán)問題為核心的法人治理結(jié)構(gòu)的建立和完善,我國企業(yè)面臨的更為嚴(yán)峻和緊迫的問題是,基礎(chǔ)管理落后,無法適應(yīng)當(dāng)前買方市場和信用經(jīng)濟(jì)的要求。特別是在電子商務(wù)飛速發(fā)展的今天,信用經(jīng)濟(jì)更是成為當(dāng)今世界的主流。

  當(dāng)前我國市場信用體制相對比較落后,使得很多在B2B平臺上開展的商務(wù)活動難以兌現(xiàn),線下付款勢必存在著債務(wù)拖欠和應(yīng)收賬款居高不下的問題,影響了企業(yè)發(fā)展。為了有效規(guī)避商務(wù)活動中的兌現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)有必要建立和完善企業(yè)內(nèi)部信用管理體系,這也是每個企業(yè)微觀經(jīng)營管理機(jī)制改革的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

  (一)問題分析

  在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下,企業(yè)的經(jīng)營管理是在計(jì)劃與行政管理之下進(jìn)行的,企業(yè)之間(包括企業(yè)與銀行之間)的交易大多是在同一個所有者或管理者的統(tǒng)一安排下進(jìn)行的,企業(yè)無須過多關(guān)心信用和風(fēng)險(xiǎn)問題。進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)體制后,企業(yè)變成了具有獨(dú)立法人資格、獨(dú)立自主經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)主體。這時(shí)沿襲傳統(tǒng)管理體制的企業(yè),其信用管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力的欠缺開始暴露出來,并逐漸成為制約企業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展的瓶頸。當(dāng)前,我國大部分企業(yè)在信用管理方面存在著如下幾個方面的問題。

  1、經(jīng)營管理目標(biāo)的偏差。近幾年來,我國許多中小企業(yè)在發(fā)展上大致都經(jīng)歷了以下過程:初期資金高投入,銷售額高增長,后期則低回報(bào),甚至出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)。在買方市場和賒銷方式下,一個企業(yè)如果過份注重銷售業(yè)績的增長,雖然能快速擴(kuò)大賬面銷售額,但其背后的財(cái)務(wù)狀況卻不容樂觀,應(yīng)收賬款上升,銷售費(fèi)用上升,負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,利潤隨之下降。這些問題的根源就是企業(yè)經(jīng)營管理目標(biāo)的偏差。有的企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級主管部門業(yè)績考核,不顧企業(yè)長遠(yuǎn)利益,一心追求眼前利潤;有的企業(yè)迫于市場競爭壓力,單純追求銷售額增長,偏離了最終利潤這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。企業(yè)經(jīng)營管理目標(biāo)發(fā)生偏差,使企業(yè)的信用大打折扣,信用管理自然名存實(shí)亡。

  2、基本管理職能的欠缺。在我國企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷售部和財(cái)務(wù)部這兩個部門承擔(dān)的。然而在落實(shí)應(yīng)收賬款的過程中卻常常出現(xiàn)由于職責(zé)分工不清而導(dǎo)致兩個部門相互推托的現(xiàn)象,這樣就使得應(yīng)收賬款的處理效率十分低下,甚至出現(xiàn)管理真空;竟芾砺毮艽嬖谇啡保惯@兩個部門由于管理目標(biāo)、職能、利益和對于市場反應(yīng)上的差異,都不可能較好地承擔(dān)起企業(yè)信用管理和應(yīng)收賬款管理的職能。

  3、應(yīng)收賬款管理的滯后。我國絕大多數(shù)中小企業(yè)應(yīng)收賬款管理的重點(diǎn)是如何“追賬”。有些企業(yè)的銷售人員、財(cái)務(wù)人員耗費(fèi)大量精力參與討債,有些企業(yè)甚至專門成立了追賬機(jī)構(gòu),但收賬效果并不理想。主要原因是,這些企業(yè)忽視了交易之前和交易過程中的信用管理,將應(yīng)收賬款管理的重點(diǎn)放在“事后收賬”,結(jié)果使應(yīng)收賬款得不到合理的控制,還花費(fèi)了數(shù)倍于應(yīng)收賬款正常管理的成本,損失慘重。應(yīng)收賬款管理明顯滯后,使企業(yè)一時(shí)無法收回賬款,使得各方面的資金周轉(zhuǎn)不開,影響了企業(yè)的正常發(fā)展,甚至面臨倒閉的境地。

  4、信用管理方法的落后。在目前銷售業(yè)務(wù)管理和財(cái)務(wù)管理上,我國大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。比如對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評估和預(yù)測,交易中往往是憑主觀判斷作決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,往往是重權(quán)力而不重職能,一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題又相互推卸責(zé)任。在賬款回收工作上更是缺少專業(yè)化的方法,在銷售提成的激勵下,業(yè)務(wù)人員拉到大量訂單之后寄希望于一些缺少專業(yè)技能的人員去收賬,企業(yè)最終只能品嘗大量呆賬造成的苦果。

 。ǘ┗窘鉀Q方案

  企業(yè)要想從根本上解決以上信用管理方面存在的問題,應(yīng)該從以下幾個方面著手。

  1、建立合理的信用管理組織機(jī)構(gòu)。目前我國企業(yè)在組織機(jī)構(gòu)及其職能設(shè)置上不能適應(yīng)現(xiàn)代市場競爭及信用管理的要求,主要表現(xiàn)在:企業(yè)最高管理決策層缺少對信用決策業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)和控制;信用管理職能劃分不清,大多是支離破碎地分布在銷售和財(cái)務(wù)部門,其結(jié)果往往是只重權(quán)力不重職能;部門內(nèi)部管理目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)力不配套,而且部門問在信用管理上缺少協(xié)調(diào)和溝通;缺少獨(dú)立的信用管理職能和專業(yè)化分工

  針對上述管理現(xiàn)狀及未來企業(yè)管理現(xiàn)代化的要求,提出如下解決方案:

 。1)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立一個在總經(jīng)理或董事會直接領(lǐng)導(dǎo)下的獨(dú)立的信用管理部門(或設(shè)置信用監(jiān)理),有效地協(xié)調(diào)企業(yè)的銷售目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo);同時(shí)在企業(yè)內(nèi)部形成一個科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)制約機(jī)制,防止任何部門或各層管理人員盲目決策所導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。

  (2)將信用管理的各項(xiàng)職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間重新進(jìn)行合理分工,信用部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門、采購部門等業(yè)務(wù)部門各自承擔(dān)不同的信用管理工作,必須按照不同的管理目標(biāo)和特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)的.設(shè)計(jì)。例如,在傳統(tǒng)上銷售人員壟斷客戶信息的問題,必須通過各部門問在信息收集上的密切合作以及信用部門集中統(tǒng)一管理加以解決。

 。3)一些企業(yè)已成立的追賬機(jī)構(gòu)(如清欠辦)應(yīng)劃歸信用部統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),更加專業(yè)化地開展工作。首先,在業(yè)務(wù)程序控制中強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié),使各部門分工協(xié)作,盡量減少信用風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失;其次,實(shí)現(xiàn)對客戶信用管理的職能化、專業(yè)化,主要是對客戶資信進(jìn)行管理,對交易的事前、事中和事后各個階段、各個環(huán)節(jié),全方位地進(jìn)行客戶信息搜集、評估和監(jiān)控;再次,在有客戶來訪時(shí),信用管理部門負(fù)責(zé)將公司的信用情況向客戶進(jìn)行說明展示,以促進(jìn)有效銷售;最后,信用管理部門通過對各部門人員的培訓(xùn),形成企業(yè)內(nèi)部對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的共識。

  2、改進(jìn)銷售/回款業(yè)務(wù)流程,F(xiàn)代企業(yè)管理在傳統(tǒng)職能分工的基礎(chǔ)上,更加注重部門間的協(xié)調(diào)作用和流程設(shè)計(jì)。例如20世紀(jì)90年代中期開始的業(yè)務(wù)流程再造和ERP解決方案就充分體現(xiàn)了這種管理趨勢。銷售/回款業(yè)務(wù)流程是企業(yè)關(guān)鍵性的業(yè)務(wù)流程之一,最為重要而且復(fù)雜。企業(yè)實(shí)施信用管理,可以有效地將企業(yè)銷售和回款業(yè)務(wù)活動中的各個環(huán)節(jié)有機(jī)地結(jié)合起來,以流程設(shè)計(jì)的方法,跨職能部門地實(shí)現(xiàn)銷售業(yè)績增長和降低收賬風(fēng)險(xiǎn)這兩個最基本的目標(biāo),從而為企業(yè)帶來較大的利潤增長空間。(筆者在這里建議有條件的企業(yè)應(yīng)用ERP專業(yè)管理軟件來實(shí)施對企業(yè)內(nèi)各流程的掌控。)

  實(shí)行全程信用管理模式需要建立和改進(jìn)的業(yè)務(wù)流程包括如下一些基本項(xiàng)目:客戶開發(fā)與信息搜集業(yè)務(wù)流程;客戶信用評級業(yè)務(wù)流程;訂單處理與內(nèi)部授信業(yè)務(wù)流程;銷售風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)流程;款回收業(yè)務(wù)流程;債權(quán)處理業(yè)務(wù)流程。企業(yè)通過上述各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的建立和改進(jìn),將在銷售/回款這一企業(yè)最重要的價(jià)值鏈中獲得較大的增值,其中賣方(企業(yè))信用控制能力的提高和買方(客戶)信用風(fēng)險(xiǎn)的降低是使各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程得以改進(jìn)的關(guān)鍵。比如某公司就是應(yīng)用ERP管理軟件對信用實(shí)行良性管理。他們把事先想好的信用評估方式寫入程序,使其產(chǎn)生一個新的專門用于信用評估的程序,該程序包括企業(yè)所需要的客戶信用資信。

  3、建立全過程信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。實(shí)際經(jīng)營管理過程中,一些企業(yè)不能很好地實(shí)施信用管理,是因?yàn)槿鄙僖惶妆容^完整而科學(xué)的信用管理制度。比如,許多企業(yè)不斷頒布各種應(yīng)收賬款的管理規(guī)定,但往往達(dá)不到預(yù)期的效果,以至于不得不朝令夕改,頭痛醫(yī)頭,腳痛醫(yī)腳,究其原因在于相關(guān)的規(guī)章制度沒有系統(tǒng)化的設(shè)計(jì)。企業(yè)可以從以下三個方面來制定信用管理制度方案。

  (1)事前控制一一客戶資信管理制度?蛻艏仁瞧髽I(yè)最大的財(cái)富來源,也是企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)來源。為了搞好企業(yè)信用管理,企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作,尤其是在交易之前對客戶信用信息進(jìn)行收集調(diào)查,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評估,具有非常重要的作用,而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進(jìn)行。目前我國許多企業(yè)需要在五個方面強(qiáng)化客戶資信管理:客戶信用信息的搜集、客戶資信檔案的建立與管理、客戶信用分析管理、客戶資信評級管理以及客戶群的經(jīng)常性監(jiān)督與檢查。

 。2)事中控制——賒銷業(yè)務(wù)管理制度。企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銷售部門或相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門在銷售業(yè)務(wù)管理上缺少規(guī)范和控制而造成的。其中較為突出的問題是對客戶的賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大,銷售人員或者個別管理人員說了算,結(jié)果往往被客戶牽著鼻子走。實(shí)踐證明,企業(yè)必須建立與客戶之間直接的信用關(guān)系,實(shí)施直接管理,改變單純依賴于銷售人員“間接管理”的狀況。因此,必須實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部授信制度,這方面的制度化管理應(yīng)包括三個方面:信用政策的制訂及合理運(yùn)用、信用限額審核制度以及銷售風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

  (3)事后控制——應(yīng)收賬款監(jiān)控制度。關(guān)于應(yīng)收賬款管理,許多企業(yè)已制訂了一些相應(yīng)的管理制度,但是我們在實(shí)際經(jīng)營管理中,這些制度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性。改進(jìn)這方面的管理主要應(yīng)在如下四個方面制度化:應(yīng)收賬款總量控制制度、銷售分類賬管理制度、賬齡監(jiān)控與貸款回收管理制度以及債權(quán)管理制度。

  三、結(jié)論

  我國加入WTO已經(jīng)快7個年頭了,如今的中國企業(yè)面對國內(nèi)市場的逐漸開放,市場競爭的加劇,老的套路已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)在企業(yè)發(fā)展的需求。長期以來的“三角債”使很多企業(yè)嘗到了不講信用的苦果,并為此付出了沉重的代價(jià)。在剛進(jìn)入21世紀(jì)的時(shí)候,中央開始重視誠信這一話題,提出了“建設(shè)社會主義信用國家”的口號,可見,講究誠信非常重要。而企業(yè)信用從某種意義上說代表著中國的信用,在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天,企業(yè)信用已經(jīng)被越來越多的人們重視起來。完善的企業(yè)內(nèi)部信用管理體系將是中國企業(yè)未來發(fā)展的關(guān)鍵。正所謂“人無信而不立”,企業(yè)無信,又談何發(fā)展壯大呢?從長遠(yuǎn)看,企業(yè)只有解決了自己的信用問題,才能立足于國內(nèi)市場,走向世界市場。

信用管理制度3

  第一條:法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度

  1、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí),制訂學(xué)習(xí)的內(nèi)容、時(shí)間安排計(jì)劃表,組織人員學(xué)習(xí),并做好每次學(xué)習(xí)記錄。

  2、董事長、總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。誠信管理人員、工程技術(shù)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)等部門業(yè)務(wù)人員及專職誠信管理員必須經(jīng)過合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓(xùn)和考核。

  3、公司分管誠信工作的負(fù)責(zé)人,部分分管誠信負(fù)責(zé)人及誠信管理員定期組織活動,結(jié)合誠信管理中碰到的實(shí)際問題,學(xué)習(xí)新法規(guī),解決新問題。組織案例分析會等,并做好書面記錄。

  第二條:誠信體系建設(shè)工作方案

  一、誠信建設(shè)的指導(dǎo)思想:

  按照社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制要求,開展誠信建設(shè)活動,建立良好的信用制度和誠實(shí)、守信的約束機(jī)制,提高企業(yè)誠信管理水平,增強(qiáng)企業(yè)防御市場風(fēng)險(xiǎn)和參與市場競爭的能力,為創(chuàng)造誠實(shí)、守信的社會氛圍和構(gòu)建和諧社會作出努力。

  二、開展企業(yè)誠信建設(shè)的主要內(nèi)容:

  1、依法經(jīng)營,誠實(shí)守信,自覺維護(hù)建筑市場正常秩序,為用戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品;

  2、遵守《建筑法》《招投標(biāo)法》和《合同法》,認(rèn)真執(zhí)行武漢市一系列有關(guān)建筑企業(yè)的行為規(guī)范,依法合理承攬工程任務(wù),不違法轉(zhuǎn)包和分包工程業(yè)務(wù);

  3、承接工程不盲目壓價(jià)或無理抬價(jià),工程預(yù)決算不弄虛作假,合理取費(fèi),據(jù)實(shí)決算;

  4、做到文明施工,注重環(huán)境保護(hù),抓好安全生產(chǎn),自覺維護(hù)國家和人民生命財(cái)產(chǎn)安全;

  5、加強(qiáng)質(zhì)量管理,做到不擅自修改設(shè)計(jì)、不偷工減料、不無證上崗、不違規(guī)操作,保質(zhì)如期完成施工任務(wù),并認(rèn)真執(zhí)行回訪保修制度;

  6、加強(qiáng)工程項(xiàng)目管理,認(rèn)真貫徹執(zhí)行建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)工程項(xiàng)目管理規(guī)范》;

  7、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務(wù),依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán);及時(shí)支付民工工資,及時(shí)償還拖欠的材料款及其他債務(wù),在社會經(jīng)濟(jì)活動中樹立良好的企業(yè)形象;

  9、嚴(yán)格用工制度,關(guān)心職工生活,加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn)教育,提高全員文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。如期發(fā)放職工工資,為員工辦妥失業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老等各種保險(xiǎn),做好企業(yè)穩(wěn)定工作,確保社會穩(wěn)定;

  10、依法納稅,自覺維護(hù)國家利益。

  三、開展企業(yè)誠信建設(shè)的方法:

  1、宣傳發(fā)動,引導(dǎo)員工投入企業(yè)誠信建設(shè)活動中來。通過各種會議、講座和培訓(xùn),在企業(yè)中廣泛宣傳依法經(jīng)營、誠實(shí)守信,增強(qiáng)企業(yè)全體員工的誠信意識,提高守信和維護(hù)自身合法權(quán)益的能力。

  2、建章建制,加強(qiáng)企業(yè)誠信管理,建立和完善一整套從工程投標(biāo)、施工管理、質(zhì)量管理、竣工驗(yàn)收、預(yù)決算管理、文明施工、安全生產(chǎn)、職工教育等制度,在企業(yè)內(nèi)部建立誠信管理體制,增強(qiáng)企業(yè)守信自覺性。

  3、建立企業(yè)內(nèi)部征信機(jī)制,收集整理好企業(yè)日常發(fā)生的涉及企業(yè)各個方面的信息,用文字和表格形式加以集中,便于及時(shí)反映和宣傳企業(yè),提高企業(yè)在社會中的形象和影響。

  4、教育企業(yè)內(nèi)部各級領(lǐng)導(dǎo)管理干部,充分重視企業(yè)誠信建設(shè),要認(rèn)識到誠信是生產(chǎn)力,良好的信譽(yù)是企業(yè)綜合素質(zhì)的.體現(xiàn),是企業(yè)進(jìn)入市場“通行證”,亦有利于提高企業(yè)的競爭力。

  5、建立誠信建設(shè)自評自查制度,定期檢查誠信建設(shè)情況,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),找出存在的問題,及時(shí)改進(jìn),為創(chuàng)品牌企業(yè)作不懈的努力。

  四、組織保障:

 。ㄒ唬┙㈩I(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

  成立誠信管理部,公司分管經(jīng)營副總為誠信管理部分管領(lǐng)導(dǎo),負(fù)責(zé)企業(yè)誠信體系建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和工作協(xié)調(diào)。商議、決定、協(xié)調(diào)處理企業(yè)誠信體系建設(shè)中的重大事項(xiàng)。

  (二)納入財(cái)務(wù)預(yù)算

  在充分利用現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上,本著精打細(xì)算、逐步投入的原則,編制工作經(jīng)費(fèi)計(jì)劃,納入財(cái)務(wù)預(yù)算,確保我企業(yè)誠信體系建設(shè)工作得以順利進(jìn)行。

  第三條:誠信管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度

  為了企業(yè)誠信工程建設(shè)方案的有效貫徹與執(zhí)行,經(jīng)研究決定成立誠信管理部,公司經(jīng)營副總?cè)f小啟為誠信管理部分管領(lǐng)導(dǎo),任命鄢志剛為誠信管理部負(fù)責(zé)人,杜少芳、盧群為專職誠信管理工作人員。

  一、誠信管理部職能

  1、組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例,培訓(xùn)誠信管理人員,依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。

  2、制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法,組織實(shí)施誠信管理工作的考核。

  3、對客戶進(jìn)資信調(diào)查,建立客戶信用檔案,并進(jìn)行動態(tài)化管理。

  4、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務(wù),依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán);及時(shí)支付民工工資,及時(shí)償還拖欠的材料款及其他債務(wù),。

  二、崗位責(zé)任制度

  1、法定代表人的主要職責(zé)

 。1)加強(qiáng)誠信管理工作,支持誠信管理部開展工作,解決誠信管理工作中的重大問題;

 。2)授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同;

 。3)對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲;

 。4)定期了解合同的簽訂、履行情況。

  2、誠信管理部負(fù)責(zé)人的主要職責(zé):

 。1)組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn),組織誠信管理案例評析會;

 。2)制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法,組織實(shí)施誠信管理工作的考核;

 。3)統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書,嚴(yán)格管理本公司合同專用章的使用;

 。4)匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù),向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù)。

 。5)協(xié)調(diào)與經(jīng)營、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。

  3、誠信管理員的主要職責(zé):

 。1)協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同,參與重大合同的談判與簽訂。

  (2)審查合同,防止不完善或不合法的合同出現(xiàn),保管好合同專用章。

 。3)檢查合同履行情況,協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。

 。4)登記合同臺帳,做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作,匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

  (5)參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。

 。6)定期向誠信管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)誠信管理情況。

  (7)配合有關(guān)部門共同搞好誠信管理工作。

  4、工程技術(shù)部的主要職責(zé)

 。1)參與公司重大合同的論證、洽談、起草和簽訂工作;

 。2)負(fù)責(zé)編制投標(biāo)文件、封標(biāo)、開標(biāo),填寫《投標(biāo)評審表》,收集保存評審記錄,對評審過程中提出的問題及時(shí)與顧客溝通。

 。3)負(fù)責(zé)評審工期的合理性、可行性;技術(shù)要點(diǎn)的合理性、可行性,施工技術(shù)措施實(shí)施的可行性;

 。4)負(fù)責(zé)評審顧客對質(zhì)量要求的標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量保證能力;

  (5)負(fù)責(zé)評審材料、施工機(jī)具供應(yīng)方式和保證能力;

  (6)負(fù)責(zé)評審工程設(shè)計(jì)變更條款和竣工結(jié)算方式。

  5、財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)

  (1)加強(qiáng)與工程技術(shù)部等有關(guān)部門的聯(lián)系,及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。

 。2)做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析,提出處理建議。

 。3)配合企業(yè)誠信管理機(jī)構(gòu)做好誠信管理工作。

  三、誠信管理員考核與獎勵

  1、考核范圍:本公司誠信管理員。

  2、考評時(shí)間:

  公司每年年終組織一次考核評審活動,在對各有關(guān)部門誠信管理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。

  3、考核內(nèi)容

  4、考核部門

  誠信管理部為公司誠信管理員的考核評審工作的管理機(jī)構(gòu)。

  5、獎懲方法誠信管理員的獎勵等級設(shè)三等:即先進(jìn)、優(yōu)勝和表揚(yáng);獲獎?wù)咭跃癃剟顬橹鳎⒎謩e給矛適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)鼓勵。

 。1)獲先進(jìn)名單從考核總分在95分以上都中產(chǎn)生;

信用管理制度4

  第1章 總則

  第1條 為充分了解和掌握客戶的信譽(yù)、資信狀況,規(guī)范企業(yè)客戶信用管理工作,避免銷售活動中因客戶信用問題給企業(yè)帶來損失,特制定本制度。

  第2條 本制度適用于對企業(yè)所有客戶的信用管理。

  第3條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定企業(yè)信用政策及信用等級標(biāo)準(zhǔn),銷售部需提供建議及企業(yè)客戶的有關(guān)資料作為政策制定的參考。

  第4條 企業(yè)信用政策及信用等級標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后執(zhí)行,財(cái)務(wù)部監(jiān)督各單位信用政策的執(zhí)行情況。

  第2章 客戶信用政策及等級

  第5條 根據(jù)對客戶的信用調(diào)查結(jié)果及業(yè)務(wù)往來過程中的客戶的表現(xiàn),可將客戶分為四類,具體如下表所示。

  第6條銷售業(yè)務(wù)員在銷售談判時(shí),應(yīng)按照不同的客戶等級給予不同的銷售政策。

  1.對A級信用較好的客戶,可以有一定的賒銷額度和回款期限,但賒銷額度以不超過一次進(jìn)貨為限,回款以不超過一個進(jìn)貨周期為限。

  2.對B級客戶,一般要求現(xiàn)款現(xiàn)貨?上仍O(shè)定一個額度,再根據(jù)信用狀況逐漸放寬。

  3.對C級客戶,要求現(xiàn)款現(xiàn)貨,應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審查,對于符合企業(yè)信用政策的,給予少量信用額度。

  4.對D級客戶,不給予任何信用交易,堅(jiān)決要求現(xiàn)款現(xiàn)貨或先款后貨。

  第7條 同一客戶的信用限度也不是一成不變的,應(yīng)隨著實(shí)際情況的變化而有所改變。銷售業(yè)務(wù)員所負(fù)責(zé)的客戶要超過規(guī)定的信用限度時(shí),須向銷售經(jīng)理乃至總裁匯報(bào)。

  第8條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對客戶信用等級的定期核查,并根據(jù)核查結(jié)果提出對客戶銷售政策的調(diào)整建議,經(jīng)銷售經(jīng)理、營銷總監(jiān)審批后,由銷售業(yè)務(wù)員按照新政策執(zhí)行。

  第9條 銷售部應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況及產(chǎn)品銷售、市場情況等,及時(shí)提出對客戶信用政策及信用等級進(jìn)行調(diào)整的建議,財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)修訂此制度,并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后下發(fā)執(zhí)行。

  第3章 客戶信用調(diào)查管理

  第10條 客戶信用調(diào)查渠道。

  銷售部根據(jù)業(yè)務(wù)需要,提出對客戶進(jìn)行信用調(diào)查。財(cái)務(wù)部可選擇以下途徑對客戶進(jìn)行信用調(diào)查。

  1.通過金融機(jī)構(gòu)(銀行)調(diào)查。

  2.通過客戶或行業(yè)組織進(jìn)行調(diào)查。

  3.內(nèi)部調(diào)查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況,或從本企業(yè)派生機(jī)構(gòu)、資訊報(bào)道中獲取客戶的有關(guān)信用情況。

  4.銷售業(yè)務(wù)員實(shí)地調(diào)查。即銷售部業(yè)務(wù)員在與客戶的接洽過程中負(fù)責(zé)調(diào)查、收集客戶信息,將相關(guān)信息提供給財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部分析、評估客戶企業(yè)的信用狀況。銷售業(yè)務(wù)員調(diào)查、收集的客戶信息應(yīng)至少包括以下內(nèi)容,如下表所示。

  銷售業(yè)務(wù)員對客戶進(jìn)行信用調(diào)查用收集的客戶信息列表

  第11條 信用調(diào)查結(jié)果的處理。

  1.調(diào)查完成后應(yīng)編寫客戶信用調(diào)查報(bào)告。

 。1)客戶信用調(diào)查完畢,財(cái)務(wù)部有關(guān)人員應(yīng)編制客戶信用調(diào)查報(bào)告,及時(shí)報(bào)告給銷售經(jīng)理。銷售業(yè)務(wù)員平時(shí)還要進(jìn)行口頭的日常報(bào)告和緊急報(bào)告。

 。2)定期報(bào)告的'時(shí)間要求依不同類型的客戶而有所區(qū)別。

 、貯類客戶每半年一次即可。

 、贐類客戶每三個月一次。

 、跜類、D類客戶要求每月一次。

 。3)調(diào)查報(bào)告應(yīng)按企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求編寫,切忌主觀臆斷,不能過多地羅列數(shù)字,要以資料和事實(shí)說話,調(diào)查項(xiàng)目應(yīng)保證明確全面。

  2.信用狀況突變情況下的處理。

 。1)銷售業(yè)務(wù)員如果發(fā)現(xiàn)自己所負(fù)責(zé)的客戶信用狀況發(fā)生變化,應(yīng)直接向上級主管報(bào)告,按“緊急報(bào)告”處理。采取對策必須有上級主管的明確指示,不得擅自處理。

 。2)對于信用狀況惡化的客戶,原則上可采取如下對策:要求客戶提供擔(dān)保人和連帶擔(dān)保人;增加信用保證金;交易合同取得公證;減少供貨量或?qū)嵭邪l(fā)貨限制;接受代位償債和代物償債,有擔(dān)保人的,向擔(dān)保人追債,有抵押物擔(dān)保的,接受抵押物還債。

  第12條 銷售業(yè)務(wù)員自己在工作中應(yīng)建立客戶信息資料卡,以確保銷售業(yè)務(wù)的順利開展,及時(shí)掌握客戶的變化以及信用狀況。客戶資料卡應(yīng)至少包括以下內(nèi)容。

  1.基本資料:客戶的姓名、電話、住址、交易聯(lián)系人及訂購日期、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等。

  2.業(yè)務(wù)資料:客戶的付款態(tài)度、付款時(shí)間、銀行往來情況、財(cái)務(wù)實(shí)權(quán)掌管人、付款方式、往來數(shù)據(jù)等。

  第4章 交易開始與中止時(shí)的信用處理

  第13條 交易開始。

  1.銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)制訂詳細(xì)的客戶訪問計(jì)劃,如某一客戶已訪問5次以上而無實(shí)效,則應(yīng)從訪問計(jì)劃表中刪除。

  2.交易開始時(shí),應(yīng)先填制客戶交易卡?蛻艚灰卓ㄓ善髽I(yè)統(tǒng)一印制,一式兩份,有關(guān)事項(xiàng)交由客戶填寫。

  3.無論是新客戶,還是老客戶,都可依據(jù)信用調(diào)查結(jié)果設(shè)定不同的附加條件,如交換合同書、提供個人擔(dān)保、提供連帶擔(dān)保或提供抵押擔(dān)保。

  第14條 中止交易。

  1.在交易過程中,如果發(fā)現(xiàn)客戶存在問題和異常點(diǎn)應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級,作為應(yīng)急處理業(yè)務(wù)可以暫時(shí)停止供貨。

  2.當(dāng)票據(jù)或支票被拒付或延期支付時(shí),銷售業(yè)務(wù)員應(yīng)向上級詳細(xì)報(bào)告,并盡一切可能收回貨款,將損失降至最低點(diǎn)。銷售業(yè)務(wù)員根據(jù)上級主管的批示,通知客戶中止雙方交易。

  第5章 附則

  第15條 本制度的最終解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。

  第16條 本制度自頒布之日起實(shí)施。

信用管理制度5

  為提高企業(yè)信用(合同)管理水平,爭創(chuàng)A(AA)級“重合同守信用”企業(yè),特制定如下信用(合同)管理制度:

  一、信用(合同)管理機(jī)構(gòu)及法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度

  企業(yè)設(shè)立信用(合同)管理機(jī)構(gòu),由 為分管負(fù)責(zé)人,組成人員有 、 等 人。

 。ㄒ唬、信用(合同)管理機(jī)構(gòu)的職能

  1. 宣傳合同法律法規(guī),培訓(xùn)信用(合同)管理人員和業(yè)務(wù)人員,依法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。

  2. 制定企業(yè)信用政策、信用管理制度,組織實(shí)施信用管理工作的考核。

  3. 對客戶進(jìn)行資信調(diào)查,建立客戶信用檔案,定期對客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。

  4. 客戶授信管理:進(jìn)行客戶信用審批,跟蹤客戶,定期對客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。

  5. 應(yīng)收賬款管理:控制應(yīng)收賬款平均持有水平,日常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡,隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理,防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。

  6. 商賬處理:建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍,及時(shí)制定對逾期應(yīng)收賬款處理的方案,并組織有效的追賬。

  7.利用征信數(shù)據(jù)庫資源,幫助銷售部門開拓市場。

  (二)、信用管理人員崗位責(zé)任制度

  1、法定代表人的主要職責(zé)

  加強(qiáng)信用管理工作,支持信用(合同)管理機(jī)構(gòu)開展工作,解決信用管理工作中的重大問題;

  授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同;

  對企業(yè)合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲;

  定期了解合同的簽訂、履行情況。

  2、信用(合同)管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)

  組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn),組織信用管理研討會、案例評析會;

  制定企業(yè)信用政策、信用管理制度,組織實(shí)施信用管理工作的考核;

  統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書,嚴(yán)格管理企業(yè)合同專用章的使用;

  制止企業(yè)或個人利用合同進(jìn)行違法活動;

  日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡,防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生;

  建立標(biāo)準(zhǔn)的.催賬程序;

  匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù),向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù);

  協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。

  3、信用(合同)管理員的主要職責(zé)

  協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同,參與重大合同的談判與簽訂。

  審查合同,防止不完善或不合法的合同出現(xiàn),保管好合同專用章。

  檢查合同履行情況,協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。

  登記合同臺帳,做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作,匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

  發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為,及時(shí)向信用(合同)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告。

  參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。

  定期向信用(合同)管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。

  負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。

  參與商賬追收。

  配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。

  4、供銷部門的主要職責(zé)

  依法簽訂、變更、解除本部門的合同。

  嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同,重大合同提交有關(guān)方面會審。

  對所簽合同,認(rèn)真執(zhí)行,并定期自查合同履行情況。

  在合同履行過程中,加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系,發(fā)生問題及時(shí)向信用(合同)管理機(jī)構(gòu)信用(合同)管理員通報(bào)。

  本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。

  參加本部門合同糾紛的處理。

  配合企業(yè)信用(合同)管理機(jī)構(gòu)做好信用(合同)管理工作。

  5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)

信用管理制度6

  一、信用社稽核的對象

  信用社稽核的對象是指稽核所要監(jiān)督檢查的客體。要正確認(rèn)識這一客體,首先要明確什么是稽核。

 。ㄒ唬┗说母拍

  稽核亦是審計(jì)的代名詞。如前所述,所謂稽核,是一種重要的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督手段。它是由稽核機(jī)構(gòu)的稽核人員進(jìn)行稽核證據(jù)的收集和評價(jià)工作,以判斷被稽核單位提供的會計(jì)核算資料和其他有關(guān)資料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,業(yè)務(wù)經(jīng)營行為是否合規(guī)、合法,預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)是否已經(jīng)實(shí)現(xiàn),據(jù)以向有關(guān)方面報(bào)告稽核結(jié)果的全過程。

  按信用社現(xiàn)有組織構(gòu)架,信用社稽核是由信用社的領(lǐng)導(dǎo)和管理者——省聯(lián)社和縣(市、區(qū))聯(lián)社,依據(jù)國家金融法律和法規(guī)、金融監(jiān)管當(dāng)局制訂的財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部規(guī)定對信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動所進(jìn)行的監(jiān)督和檢查。即由縣(市、區(qū))以上聯(lián)社的管理部門中所設(shè)立的稽核機(jī)構(gòu)和人員,以其獨(dú)立公正的地位,借助專門的技術(shù)方法,對所轄信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,合規(guī)、合法和有效性作出評價(jià)和建議,向上級行業(yè)管理部門、金融監(jiān)管當(dāng)局和本單位領(lǐng)導(dǎo)提出報(bào)告和意見,從而糾錯防弊,維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理制度,改善經(jīng)營管理,提高自身經(jīng)營效益和社會效益的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。

  我國信用社始于新中國成立之初,經(jīng)過30多年發(fā)展?fàn)畲蠛笤?983年才出現(xiàn)“稽核”一詞,合作金融理論工作者較為普遍地認(rèn)為信用社稽核理論框架是在1996年信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系后才形成的,在信用社組織構(gòu)架中才有相對獨(dú)立的稽核機(jī)構(gòu)和稽核人員。

 。ǘ┬庞蒙缁说膶ο

  信用社稽核的對象是由信用社的特有職能作用及其業(yè)務(wù)特點(diǎn)所決定的。

  信用社一方面執(zhí)行中央銀行賦予的信貸監(jiān)督、結(jié)算監(jiān)督、現(xiàn)金管理等監(jiān)督職能。這些監(jiān)督管理的職能作用,又都是通過辦理各種金融業(yè)務(wù)來實(shí)現(xiàn)的。所以對于具有監(jiān)督管理職能作用的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動,都是信用社稽核的對象。另一方面,作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)組織,自主經(jīng)營、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,其業(yè)務(wù)經(jīng)營過程只有依靠會計(jì)核算才能實(shí)現(xiàn)貨幣資金營運(yùn),即會計(jì)核算的過程就是具體業(yè)務(wù)處理過程的特點(diǎn)。這種貨幣資金營運(yùn)過程及其結(jié)果,也是信用社稽核的對象。具體說來有以下幾個方面:

  1.內(nèi)部控制制度的評價(jià)

  從審查和評價(jià)被稽核單位的內(nèi)部控制制度開始,并以此為重點(diǎn)調(diào)查、描述、評價(jià)其可靠性,進(jìn)而對被稽核單位財(cái)務(wù)會計(jì)資料的正確性、合法性、完整性和有效性進(jìn)行驗(yàn)證,以評價(jià)內(nèi)部控制制度的功能。

  2.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性。包括:

 。1)機(jī)構(gòu)設(shè)置是否合法,有無合法的經(jīng)營證照;

  (2)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和種類是否與金融監(jiān)管當(dāng)局核發(fā)的《金融業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》和《營業(yè)執(zhí)照》載明的相符;

 。3)存款的組織和管理是否符合規(guī)定,有無高息攬存現(xiàn)象;

 。4)貸款發(fā)放是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策,貸款投向是否合規(guī);

  (5)存、貸款利率使用是否符合規(guī)定;

 。6)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù),是否正確執(zhí)行支付結(jié)算制度,遵守支付結(jié)算紀(jì)律;

 。7)是否認(rèn)真執(zhí)行大額現(xiàn)金支付辦法,對違反規(guī)定的政策是否采取監(jiān)督措施。

  3.資本的充足性。包括:

 。1)股本金的增擴(kuò)、轉(zhuǎn)讓是否符合規(guī)定;

  (2)附屬資本是否超過核心資本,核心資本是否按規(guī)定增補(bǔ);

 。3)固定資產(chǎn)占比是否適度。

  4.信貸資金的管理情況。包括:

 。1)是否嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;

 。2)是否建立健全存貸款期限管理制度,搞好資金頭寸管理,完成上級管理部門下達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)。

  5.資產(chǎn)質(zhì)量。包括:

 。1)各項(xiàng)貸款是否按五級分類管理,不良資產(chǎn)占用的數(shù)額、比重以及形成的原因;

 。2)抵質(zhì)押的貸款的數(shù)額占全部貸款的比重。

  6.負(fù)債清償能力。包括:

  (1)支付準(zhǔn)備金率是否達(dá)到規(guī)定要求;

  (2)存、貸款增長比例是否匹配;

 。3)償債支付能力。

  7.盈利質(zhì)量及其分配。包括:

  (1)利潤來源和結(jié)構(gòu)是否合理正當(dāng);

 。2)資產(chǎn)收益率和成本率是否達(dá)到規(guī)定的要求;

 。3)各種積累的提留是否符合規(guī)定。

  8.經(jīng)營管理水平。包括:

 。1)領(lǐng)導(dǎo)的決策和管理能力;

 。2)內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行力度;

 。3)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)的增幅、資金利用率、資產(chǎn)利潤率以及賬款質(zhì)量;

 。4)重大案件及查處情況;

  (5)內(nèi)部機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置、人員配備及工作開展情況。

  9.其他情況。即上級行業(yè)管理部門和金融監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)監(jiān)督管理工作需要,針對信用社某個方面(環(huán)節(jié))的突出問題(矛盾),決定需要稽核的其他事項(xiàng)。

  二、信用社稽核的任務(wù)

  稽核的任務(wù),是指稽核工作在一定社會經(jīng)濟(jì)條件下所要承擔(dān)的責(zé)任和必須實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。信用社稽核作為一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督工作,它的任務(wù)既要服從于經(jīng)濟(jì)建設(shè)對經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的客觀要求,又要受制于信用社稽核的對象。現(xiàn)階段,信用社稽核的任務(wù),就是通過對信用社的信貸、財(cái)務(wù)、會計(jì)、出納等業(yè)務(wù)活動和管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督,防止和揭露違規(guī)、違制、違紀(jì)甚至違法等不良行為,維護(hù)投資者和債權(quán)人資財(cái)?shù)陌踩瑤椭⒔∪屯晟聘黜?xiàng)規(guī)章制度,保證財(cái)經(jīng)法紀(jì)和行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定的正確貫徹執(zhí)行。具體說來,包括以下幾個方面:

  第一,檢查監(jiān)督信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃的執(zhí)行情況;

  第二,檢查監(jiān)督信貸資金管理制度、規(guī)定的`執(zhí)行情況;

  第三,檢查監(jiān)督各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)政策原則的情況;

  第四,檢查監(jiān)督各項(xiàng)貸款的發(fā)放、管理、收回及貸款政策、方針、原則、制度的執(zhí)行情況;

  第五,檢查抵債資產(chǎn)的取得、保管、處置變現(xiàn)的合規(guī)情況;

  第六,檢查監(jiān)督會計(jì)出納基本制度和結(jié)算原則與紀(jì)律的執(zhí)行情況;

  第七,檢查監(jiān)督計(jì)算機(jī)操作、管理制度的執(zhí)行情況;

  第八,檢查監(jiān)督固定資產(chǎn)的購建、保管、使用和財(cái)務(wù)收入、支出的處理,以及各項(xiàng)專用基金的計(jì)提、使用等執(zhí)行制度規(guī)定的情況;

  第九,檢查監(jiān)督大額現(xiàn)金管理支付規(guī)定的執(zhí)行情況;

  第十,檢查監(jiān)督各項(xiàng)代理業(yè)務(wù)執(zhí)行有關(guān)制度規(guī)定的情況;

  第十一,檢查監(jiān)督有價(jià)證券、印章、密押、重要空白憑證的印發(fā)、保管、使用等是否按制度規(guī)定辦理;

  第十二,檢查監(jiān)督信用社對其分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)輔導(dǎo)與檢查工作的開展情況;

  第十三,檢查監(jiān)督信用社安全保衛(wèi)工作執(zhí)行規(guī)章制度的情況;

  第十四,對新建房屋、決算情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十五,檢查信用社對會計(jì)、信貸檔案的裝訂、保管和查閱情況;

  第十六,對聯(lián)社、信用社、分社主任在任期內(nèi)的業(yè)績進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十七,配合有關(guān)部門對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和信貸紀(jì)律,造成經(jīng)濟(jì)損失的重大事件進(jìn)行專項(xiàng)稽核;

  第十八,檢查監(jiān)督各級信用合作管理部門和縣聯(lián)社籌集、使用各項(xiàng)基金(包括管理費(fèi))、上調(diào)資金執(zhí)行制度和使用的情況;

  第十九,制定稽核規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則,參與擬訂重要的信貸、財(cái)務(wù)、會計(jì)、出納規(guī)章制度和計(jì)算機(jī)操作規(guī)程等;

  第二十,其他需要稽核的事項(xiàng)。

  信用社稽核的任務(wù)并非一成不變,它將隨著信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展和稽核對象的變化而隨之改變。

信用管理制度7

  一、法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度

  二、信用管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度

  三、法人授權(quán)委托及合同簽訂前的評審制度

  四、合同簽訂、履行、變更和解除制度

  五、客戶授信與年審評價(jià)制度

  六、客戶信用檔案建立與管理制度

  七、應(yīng)收賬款與商賬追收管理制度

  八、失信違法行為責(zé)任追究制度

  說明:

  樣本供企業(yè)制訂信用管理制度時(shí)參考,企業(yè)可結(jié)合實(shí)際情況細(xì)化,但基本要點(diǎn)應(yīng)當(dāng)具有。信用評估時(shí),要考核制度制訂和執(zhí)行的具體情況,并以此確定企業(yè)信用管理水平。企業(yè)上報(bào)《江蘇省企業(yè)信用評估信息表》的同時(shí),上報(bào)本公司制訂的制度。評估時(shí)要仔細(xì)檢查制度落實(shí)情況,并要求提供相應(yīng)的證明資料。

  法律法規(guī)學(xué)習(xí)制度:

  一、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學(xué)習(xí),制訂學(xué)法的內(nèi)容、時(shí)間安排計(jì)劃表,組織人員學(xué)習(xí),并做好每次學(xué)習(xí)記錄。

  二、廠長、經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。信用管理人員、銷售、供應(yīng)、財(cái)務(wù)等部門業(yè)務(wù)人員必須經(jīng)過合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓(xùn)和考核,取得合格證書;專、兼職信用管理員還必須取得信用管理員培訓(xùn)合格證書。

  三、公司分管信用工作的負(fù)責(zé)人,部門分管信用負(fù)責(zé)人及信用管理員定期組織活動,結(jié)合信用管理中碰到的實(shí)際問題,學(xué)習(xí)新法規(guī),解決新問題。組織研討會,案例分析會等,并做好書面記錄。

  信用管理機(jī)構(gòu)、人員崗位責(zé)任制度:

  公司內(nèi)部設(shè)立專門的信用管理機(jī)構(gòu),公司副總為信用管理機(jī)構(gòu)的.分管領(lǐng)導(dǎo),任命信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/經(jīng)理,有專職(或兼職)的信用管理工作人員。

  一、信用(合同)管理機(jī)構(gòu)職能:

  1、組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例,培訓(xùn)信用管理人員

  和業(yè)務(wù)人員,依

  法保護(hù)本企業(yè)的合法權(quán)益。

  2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法,組織實(shí)施信用管理

  工作的考核。

  3、對客戶進(jìn)行資信調(diào)查,建立客戶信用檔案,并進(jìn)行動態(tài)化管理。

  4、客戶授信管理:進(jìn)行客戶信用審批,跟蹤客戶,定期對客戶的信用狀況統(tǒng)計(jì)分析。

  5、應(yīng)收賬款管理:控制應(yīng)收賬款平均持有水平,日常監(jiān)督應(yīng)收賬款的賬齡,隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理,防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生。

  6、商賬處理:建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序和一支工作高效的追賬隊(duì)伍,及時(shí)制定對逾期應(yīng)收賬款處理的方案,并組織有效的追賬。 7、利用征信數(shù)據(jù)庫資源,幫助銷售部門開拓市場。

  二、崗位責(zé)任制度:

  1、法定代表人的主要職責(zé):

  加強(qiáng)信用管理工作,支持信用管理機(jī)構(gòu)開展工作,解決信用管理工作中的重大問題;授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同;對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲;定期了解合同的簽訂、履行情況。

  2、信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé):

  組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓(xùn),組織信用管理研討會、案例評析會;制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法,組織實(shí)施信用管理工作的考核;統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書,嚴(yán)格管理本公司合同專用章的使用;制止公司或個人利用合同進(jìn)行違法活動;日常監(jiān)督分析應(yīng)收賬款的賬齡,防范逾期應(yīng)收賬款的發(fā)生;建立標(biāo)準(zhǔn)的催賬程序;匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù),向有關(guān)部門提供咨詢服務(wù);協(xié)調(diào)與供銷、財(cái)務(wù)、技術(shù)等部門的關(guān)系。

  3、信用管理員的主要職責(zé):

  協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同,參與重大合同的談判與簽訂。

  審查合同,防止不完善或不合法的合同出現(xiàn),保管好合同專用章。

  檢查合同履行情況,協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。

  登記合同臺帳,做好合同統(tǒng)計(jì)、歸檔工作,匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

  發(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為,及時(shí)向信用管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或公司副總報(bào)告。

  參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。

  定期向信用管理負(fù)責(zé)人匯報(bào)信用管理情況。

  負(fù)責(zé)客戶檔案管理與服務(wù)。

  參與商賬追收。

  配合有關(guān)部門共同搞好信用管理工作。

  4、供銷部門的主要職責(zé)

  依法簽訂、變更、解除本部門的合同。

  嚴(yán)格審查本部門所簽訂的合同,重大合同提交有關(guān)方面會審。

  對所簽合同,認(rèn)真執(zhí)行,并定期自查合同履行情況。

  在合同履行過程中,加強(qiáng)與其它各有關(guān)部門聯(lián)系,發(fā)生問題及時(shí)向信用管理機(jī)構(gòu)信用管理員通報(bào)。

  本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)、歸檔工作。

  參加本部門合同糾紛的處理。

  配合企業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)做好信用管理工作。

  5、財(cái)務(wù)、技術(shù)部門的主要職責(zé)

  加強(qiáng)與供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系,及時(shí)通報(bào)合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。

  做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)、分析,提出處理建議。

  解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。

  依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。

  本部門合同的登記、統(tǒng)計(jì)和歸檔工作。

  配合企業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)做好信用管理工作。

  三、信用管理員考核與獎勵

  1、考核范圍:本公司專職或兼職信用管理員。

  2、考評時(shí)間:公司每年年終組織一次考核評審活動,在對各有關(guān)部門信用管理工作檢查基礎(chǔ)上進(jìn)行考核。

  3、考核內(nèi)容:序號考核內(nèi)容應(yīng)得分

信用管理制度8

  第一章總則

  第一條

  為保證公司經(jīng)營方針、政策及各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行,建立有效的決策監(jiān)督和反饋機(jī)制,加強(qiáng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范,維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整和有效的經(jīng)營;加強(qiáng)稽核工作的嚴(yán)肅性、獨(dú)立性和權(quán)威性,根據(jù)《證券法》、《證券公司內(nèi)部控制制度》的要求和公司的各項(xiàng)管理制度的規(guī)定,制定本制度。

  第二條

  公司總部專設(shè)稽核部門負(fù)責(zé)公司的稽核工作;瞬块T直接對公司董事會負(fù)責(zé),稽核工作保持相對獨(dú)立性。

  第二章稽核部門的職責(zé)

  第三條

  公司稽核部門在公司總稽核領(lǐng)導(dǎo)下工作。

  1.稽核業(yè)務(wù)的管理以公司各部門和分支機(jī)構(gòu)為單位,實(shí)行稽核專員管理制度。

  2.公司全資子公司和控股子公司,應(yīng)設(shè)置專(兼)職稽核員。

  稽核員在業(yè)務(wù)上接受公司稽核部門的指導(dǎo)。

  3.稽核工作的實(shí)施方式,包括:現(xiàn)場稽核、非現(xiàn)場稽核、專項(xiàng)稽核。

  第四條

  公司稽核部門的職責(zé)是:

  1.負(fù)責(zé)定期組織檢查和評估公司各有關(guān)部門經(jīng)營管理活動等是否合法、合規(guī),是否符合公司有關(guān)管理制度的規(guī)定,督促各項(xiàng)管理措施和規(guī)章制度的貫徹實(shí)施。

  2.定期組織公司內(nèi)控制度的審核,對公司內(nèi)控環(huán)境的的有效性、科學(xué)性進(jìn)行評價(jià)。

  3.對分支機(jī)構(gòu)、子公司的主要負(fù)責(zé)人,關(guān)鍵崗位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)。

  4.查處公司內(nèi)部的違法、違規(guī)行為,違反公司制度的行為和其它責(zé)任事故。

  5.對外出具公司內(nèi)部(含子公司)的稽核檢查報(bào)告。

  6.其他需要稽核的事項(xiàng)。

  第五條

  稽核檢查和離任審計(jì)活動,以工作小組或?qū)徲?jì)小組的形式進(jìn)行,由稽核主審擔(dān)任組長,負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目的組織和實(shí)施。組長的職責(zé)包括:

  1.負(fù)責(zé)編制稽核(審計(jì))工作方案,提出稽核目的、組織方式、重點(diǎn)和完成時(shí)間。

  2.負(fù)責(zé)收集和整理被稽核單位的有關(guān)數(shù)據(jù)資料。

  3.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)小組的工作進(jìn)度,并向總稽核報(bào)告工作。

  4.負(fù)責(zé)起草和提交稽核(審計(jì))報(bào)告。

  第六條

  稽核部門在稽核工作中,享有知情權(quán)、檢查權(quán)、建議權(quán)。

  1.參與制定、審查、修訂公司的各項(xiàng)管理制度、規(guī)定和操作規(guī)程。

  2.要求被稽核單位提供有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)資料,以及其他文件及報(bào)告材料。

  3.對被稽核單位的經(jīng)營管理活動實(shí)施檢查,糾正違規(guī)的業(yè)務(wù)和管理活動,并要求其限期整改。

  4.對違法亂紀(jì)行為和相關(guān)責(zé)任人提出處理建議;對阻撓、拒絕稽核檢查工作的責(zé)任人員,提請公司有關(guān)部門追究其責(zé)任。

  第七條

  稽核專員在其職責(zé)范圍內(nèi),可以行使調(diào)查、談話、查閱、取證的權(quán)力。被稽核對象應(yīng)在下述工作范圍內(nèi),配合稽核專員履行其職責(zé)。

  1.列席有關(guān)業(yè)務(wù)會議,調(diào)閱公司相關(guān)規(guī)章制度文件。

  2.調(diào)閱各業(yè)務(wù)部門有關(guān)經(jīng)營管理計(jì)劃及其執(zhí)行情況。

  3.要求被檢查部門就相關(guān)問題提供有關(guān)材料,做出口頭或書面說明。

  第八條

  稽核部門及稽核專員在其工作職責(zé)范圍內(nèi),必須對稽核事項(xiàng)的調(diào)查程序和工作報(bào)告的結(jié)論負(fù)責(zé)。

  1.在稽核檢查周期內(nèi),對被稽核對象存在的問題和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的揭示無重大遺漏。

  2.對被稽核單位內(nèi)控機(jī)制和內(nèi)控體系存在的缺陷的揭示無重大遺漏。

  3.對被審計(jì)個人的經(jīng)營管理責(zé)任事項(xiàng)充分揭示無重大遺漏。

  4.對出具的稽核檢查報(bào)告和審計(jì)報(bào)告的客觀性負(fù)責(zé)。

  第九條

  稽核部門及稽核人員在以下情況中可以免除責(zé)任:

  1.稽核檢查或?qū)徲?jì)工作報(bào)告中已給予充分以說明的;

  2.按例行工作程序,及時(shí)向相關(guān)部門和單位作出了通報(bào)的;

  3.按審計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)慣例可以免除責(zé)任的其他情形。

  第三章稽核人員的任職標(biāo)準(zhǔn)

  第十條

  稽核人員的任職標(biāo)準(zhǔn)

  1.符合公司員工選聘的基本要求;

  2.取得證券執(zhí)業(yè)資格,并具備從事稽核業(yè)務(wù)要求的綜合專業(yè)素質(zhì);

  3.品格優(yōu)秀,遵循準(zhǔn)則,嚴(yán)守公司商業(yè)秘密。

  第十一條

  稽核業(yè)務(wù)人員分為高級稽核經(jīng)理、稽核經(jīng)理和稽核助理三個層次。

  稽核經(jīng)理和稽核助理由公司稽核部門提名,并報(bào)公司總稽核批準(zhǔn),報(bào)公司人事部門備案;高級稽核經(jīng)理由公司稽核部門負(fù)責(zé)人提名,由公司總稽核會同公司人事部門負(fù)責(zé)任命。

  第四章稽核檢查

  第十二條

  稽核檢查的組織,可以是由稽核部門單獨(dú)組織的例行檢查,也可以由稽核部門牽頭組織或參與其他相關(guān)部門組織的專題檢查。

  附圖是稽核檢查流程的示意圖。

  第十三條

  稽核工作開始前,經(jīng)總稽核批準(zhǔn),向被稽核單位發(fā)出稽核通知書。根據(jù)稽核通知的要求,被稽核單位應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向工作小組提供有關(guān)稽核調(diào)查資料和調(diào)查問卷。稽核調(diào)查資料包括但不限于:

  1.公司下達(dá)的各項(xiàng)計(jì)劃及其執(zhí)行情況。

  2.月度、季度和年度會計(jì)報(bào)表及其分析資料。

  3.交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料。

  4.內(nèi)部控制狀況的自查(自評)報(bào)告。

  5.部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度及其有關(guān)資料。

  稽核通知書可以是書面、電子郵件或其他方式?梢蕴崆八瓦_(dá),也可以現(xiàn)場送達(dá)。

  第十四條

  稽核人員在稽核過程中,應(yīng)按照稽核檢查的規(guī)范要求,結(jié)合稽核目的和重點(diǎn)進(jìn)行調(diào)查、分析和記錄,建立稽核工作底稿;苏{(diào)查范圍包括但不限于:

  1.經(jīng)營管理及財(cái)務(wù)狀況分析。

  2.對特殊業(yè)務(wù)活動及風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析。

  3.對異常交易及違規(guī)交易操作的分析。

  4.IT信息系統(tǒng)管理狀況的調(diào)查。

  5.對骨干員工的`座談?wù){(diào)查。

  6.風(fēng)險(xiǎn)案例專項(xiàng)調(diào)查。

  第十五條

  稽核工作結(jié)束后,稽核小組應(yīng)根據(jù)稽查情況寫出“稽核檢查報(bào)告”,并與被稽核單位書面交換意見;藱z查報(bào)告經(jīng)總稽核審定后以稽核部文件形式上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)、主管部門,發(fā)往被稽核單位。

  第十六條

  稽核檢查報(bào)告應(yīng)包括以下基本內(nèi)容:

  1.稽核的目的、范圍、內(nèi)容、方式和時(shí)間;

  2.被稽核單位的基本情況;

  3.內(nèi)部控制制度的評價(jià);

  4.稽核中發(fā)現(xiàn)的問題;

  5.稽核結(jié)論。

  第十七條

  被稽核單位、有關(guān)責(zé)任人對稽核檢查報(bào)告中所列事實(shí)、所作結(jié)論和處理意見如有異議,應(yīng)自接到報(bào)告日起的五個工作日內(nèi),向稽核部門或總稽核提出書面陳述意見和復(fù)審要求。

  未按期提出異議的,視同認(rèn)可。

  第十八條

  被稽核單位應(yīng)自接到報(bào)告日起的五個工作日內(nèi),根據(jù)報(bào)告中所列問題和意見應(yīng)逐一檢查對照,提出限期整改措施,書面報(bào)送公司稽核部門。

  根據(jù)整改措施的落實(shí)情況,稽核部門認(rèn)為有必要時(shí)可進(jìn)行后續(xù)稽核。

  第十九條

  對被稽核單位的稽核檢查和評價(jià)結(jié)論,作為對其進(jìn)行管理分類評級的重要依據(jù)。同時(shí),列入該部門年度綜合考核范圍。

  第五章制度評審

  第二十條

  內(nèi)控制度年檢的評審原則和要求,按照《證券公司管理辦法》、《證券公司內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)。評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于:制度體系的完整性、制度的合理性、制度的時(shí)效性等。

  第二十一條

  內(nèi)控制度年檢的范圍,涵蓋公司各職能部門、分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控環(huán)境和內(nèi)控管理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和行政管理制度。年檢的重點(diǎn)包括并不限于:部門基本管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、崗位工作流程、決策監(jiān)督與考核管理制度等。

  第二十二條

  內(nèi)控制度年檢的程序,按照文本評審、檢查通報(bào)、限期整改、驗(yàn)收通過的基本流程進(jìn)行。

  內(nèi)控制度年檢每年進(jìn)行一次,并提出年檢報(bào)告。

  第六章離任審計(jì)

  第二十三條

  子公司負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、證券營業(yè)部負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人離職前,必需進(jìn)行離任審計(jì)。

  離任審計(jì)范圍包括但不限于:財(cái)務(wù)會計(jì)責(zé)任、經(jīng)營管理責(zé)任、財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任,以及其它及被審計(jì)人員在有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)中的責(zé)任情況。

  第二十四條

  離任審計(jì),可以由被審計(jì)人本人提出申請,或由主管部門委托,或根據(jù)公司授權(quán)決定進(jìn)行。被審計(jì)人應(yīng)在審計(jì)小組到達(dá)前五個工作日,向?qū)徲?jì)小組提交書面任期述職報(bào)告。

  離任審計(jì)的工作程序,參照稽核檢查的程序規(guī)定。

  第二十五條

  離任審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括但不限于:

  1.被審計(jì)人所在部門概況以及被審計(jì)人崗位任職基本情況。

  2.被審計(jì)人任期內(nèi)的主要經(jīng)營目標(biāo)與業(yè)績表現(xiàn)。

  3.重要審計(jì)事項(xiàng)以及審計(jì)責(zé)任。

  4.被審計(jì)人財(cái)務(wù)、會計(jì)責(zé)任與財(cái)經(jīng)法紀(jì)責(zé)任的綜合評價(jià)。

  5.有關(guān)工作移交事項(xiàng)的說明。

  第七章稽核問責(zé)制

  第二十六條

  實(shí)行稽核問責(zé)的范圍,是指對公司經(jīng)營管理活動中的重大責(zé)任事故、重大損失案件、侵害公司利益的行為進(jìn)行問責(zé)。主要包括:重大責(zé)任事故;濫用職權(quán)和管理失職行為;侵害公司利益的行為以及稽核中發(fā)現(xiàn)的重大問題。

  第二十七條

  問責(zé)的對象包括公司各級部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司和員工。問責(zé)事項(xiàng)的調(diào)查與處理實(shí)行專案負(fù)責(zé)制,由總稽核直接管理。

  第二十八條

  納入問責(zé)程序的責(zé)任事項(xiàng),對相關(guān)部門和當(dāng)事人的處理與處罰,以問責(zé)會議的形式進(jìn)行。作出處分和處罰決定時(shí),遵循多數(shù)通過的表決原則。

  第八章處理與處罰

  第二十九條

  處理與處罰方式

  (一)、對部門的處理處罰:

  1、經(jīng)濟(jì)處罰;

  2、通報(bào)批評;

  3、取消年度評獎資格;

  4、建議作出人事調(diào)整;

  以上四種方式可以單處或并處。

  (二)、對責(zé)任人的處理與處罰:

  1、經(jīng)濟(jì)處罰;

  2、通報(bào)批評;

  3、警告;

  4、降級;

  5、撤職;

  6、除名;

  以上六種方式可以單處或并處。

  第三十條

  處分或處罰決定,按以下三重情形處理:

  1.對常規(guī)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)、違反公司制度的行為,由公司總稽核提出稽核處理建議,責(zé)成其主管部門作出處理并通報(bào)稽核部門。

  2.對情節(jié)嚴(yán)重的并造成消極影響的,報(bào)經(jīng)公司總裁同意,由稽核部門作出處理,處理結(jié)果上報(bào)董事長,并在全公司通報(bào)。

  3.對嚴(yán)重超越?jīng)Q策權(quán)限、超越操作權(quán)限、違犯操作流程等,造成公司較大經(jīng)濟(jì)損失等重大責(zé)任,依照稽核問責(zé)的處理程序進(jìn)行。由公司人力資源總部作出處理并通報(bào)。

  第三十一條

  作出稽核事項(xiàng)調(diào)查處理過程中,應(yīng)遵守公開、公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑瓌t,說明作出稽核處理決定的事實(shí)、理由及依據(jù),充分聽取被稽核單位、有關(guān)責(zé)任人的陳述和辯解,不得因被稽核單位和有關(guān)責(zé)任人的辯駁而加重處罰。

  第三十二條

  被稽單位和有關(guān)責(zé)任人,違反本制度有關(guān)規(guī)定,阻撓、拖延提供稽核工作所需要的有關(guān)資料的,或者提供虛假資料、隱瞞事實(shí)真相的,或惡意攻擊、陷害稽核人員等行為,經(jīng)查證屬實(shí),可視其情節(jié)給予被稽核單位負(fù)責(zé)人和直接當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評、辭退的處分。

  第三十三條

  稽核部門和稽核人員,違反本制度有關(guān)規(guī)定,對存在的問題故意隱瞞不報(bào),損害了公司利益的,或假公濟(jì)私、蓄意打擊報(bào)復(fù)被稽核對象等行為,經(jīng)查證屬實(shí),可視其情節(jié)給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評、調(diào)離稽核崗位、辭退的處分。

  第九章

  附則

  第三十四條

  公司稽核部門,負(fù)責(zé)定期組織、召開公司“稽核情況通報(bào)會”,就檢查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)狀況,進(jìn)行通報(bào)和提出警示。

  第三十五條

  稽核業(yè)務(wù)方案、工作報(bào)告、有關(guān)工作底稿和專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告,是稽核業(yè)務(wù)的重要檔案,必須由專人管理,定期保存。

  第三十六條

  本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)行。原湘財(cái)證券(稽)字[1999]第01號《稽核管理制度》同時(shí)中止執(zhí)行。

  第三十七條

  本規(guī)定的解釋、修訂權(quán)屬稽核總部。

信用管理制度9

 。、審查財(cái)務(wù)。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出,必須按《經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》和《經(jīng)費(fèi)年度預(yù)算計(jì)劃》辦理。

  2、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收出,每類收入都應(yīng)開具財(cái)稅部門監(jiān)制的合法的票據(jù),統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算。每筆支出報(bào)銷單據(jù)都應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格稽核;巳藛T應(yīng)嚴(yán)格審查原始憑證是否完整、合法、真實(shí)、是否有經(jīng)手人簽名,說明用途。實(shí)物的.票據(jù),是否有保管員簽名。

 。、報(bào)銷人員應(yīng)把稽查過的原始憑證送校長或總務(wù)主任審批、簽字,方可到出納處報(bào)銷。

 。础徟^程中對弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)等原始憑證,出納有權(quán)拒絕付款。情節(jié)嚴(yán)重的扣留原始憑證,并報(bào)告校長。但校長堅(jiān)持要支付,必須以書面形式向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

 。、對會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表在未報(bào)出之前進(jìn)行稽核,如有差錯應(yīng)及時(shí)糾正保證質(zhì)量。

信用管理制度10

  每一個企業(yè)都有多種管理制度,對于信用管理制度并不是每一個類型的企業(yè)都有的,企業(yè)信用管理制度包括哪些內(nèi)容呢以下是資料介紹:

  一、客戶資信管理制度

  客戶既是企業(yè)最大的財(cái)富來源,也是風(fēng)險(xiǎn)的最大來源。強(qiáng)化信用管理,企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作,尤其是在交易之前對客戶信用信息的收集調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評級,具有非常重要的作用,而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進(jìn)行。企業(yè)需要在五個方面強(qiáng)化客戶資信管理:

  客戶信息的搜集和資信調(diào)查

  客戶資信檔案的建立與管理

  客戶信用分析管理

  客戶資信評級管理

  客戶群的`經(jīng)常性監(jiān)督與檢查

  二、客戶授信制度

  企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銷售部門或相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門在銷售業(yè)務(wù)管理上缺少規(guī)范和控制造成的。其中較為突出的問題是對客戶的賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大,銷售人員或者個別管理人員說了算,結(jié)果往往是被客戶牽著鼻子走。實(shí)踐證明,企業(yè)必須建立與客戶間直接的信用關(guān)系,實(shí)施直接管理,改變單純依賴于銷售人員“間接管理”的狀況。因此,必須實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部授信制度,這方面的制度化管理應(yīng)包括4個方面:

  賒銷業(yè)務(wù)預(yù)算與報(bào)告制度

  客戶信用申請制度

  信用限額審核制度

  交易決策的信用審批制度

  三、應(yīng)收帳款監(jiān)控制度

  關(guān)于應(yīng)收賬款管理,許多企業(yè)已制訂了一些相應(yīng)的管理制度,但是我們在調(diào)查研究中發(fā)現(xiàn),這些制度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性。改進(jìn)這方面的管理主要應(yīng)在如下幾個方面制度化:

  應(yīng)收賬款總量控制制度

  銷售分類賬管理與賬齡監(jiān)控制度

  貨款回收管理制度

  債權(quán)管理制度

信用管理制度11

  客戶信用檔案是本企業(yè)經(jīng)營活動中積累的寶貴財(cái)富,收集、整理客戶資料和活動記錄,是建立、完善客戶信用檔案的前期工作。為使客戶檔案盡可能好地服務(wù)于對客戶過去信用狀況的了解,準(zhǔn)確評價(jià)客戶現(xiàn)實(shí)信用狀態(tài),特制訂本制度。

  一、公司所有合同必須編號,客戶信用資料應(yīng)在收集后交給部門信用管理員整理、保存。

  二、客戶檔案中,應(yīng)包括從接觸客戶起的全部資料和活動記錄。主要是:

  1、業(yè)務(wù)洽談記錄、可行性研究報(bào)告和報(bào)審及批準(zhǔn)文件;

  2、對方當(dāng)事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復(fù)印件;

  3、對方當(dāng)事人履約能力證明資料復(fù)印件;

  4、對方當(dāng)事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個人身份證明、介紹信、授權(quán)委托書的原件或復(fù)印件;

  5、我方當(dāng)事人的法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復(fù)印件;

  6、 對方當(dāng)事人的擔(dān)保人的擔(dān)保能力和主體資格證明資料的復(fù)印件;

  7、 雙方簽訂或履行合同的往來電報(bào)、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;

  8、 登記、見證、鑒證、公證等文書資料;

  9、 合同正本、副本及變更、解除合同的'書面協(xié)議;

  10、 標(biāo)的物的驗(yàn)收記錄;

  11、 交接、收付標(biāo)的、款項(xiàng)的原始憑證復(fù)印件。

  三、合同承辦人在辦理完畢簽訂、變更或解除合同手續(xù)之日起的十天內(nèi),應(yīng)將合同檔案資料交由信用管理員核實(shí),由該信用管理員將之送交信用管理辦公室保管備查,年終由信用管理辦公室移交公司檔案室歸檔。

  四、公司檔案室負(fù)責(zé)做好客戶信用檔案驗(yàn)收、記錄、保管和查閱服務(wù)等工作。

  五、查(調(diào))閱客戶信用檔案的人員,須按公司檔案管理制度規(guī)定辦理手續(xù),并嚴(yán)守保密紀(jì)律。

  六、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓(xùn),考核合格后方可上崗。

信用管理制度12

 。薄⒑贤淖兏c解除由合同承辦人以書面形式報(bào)合同評審機(jī)構(gòu)審核,批準(zhǔn)后,盡快與對方簽訂變更或解除協(xié)議。

  2、我方當(dāng)事人遇有不可抗力或者其他原因無法履行合同時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集有關(guān)證據(jù),并立即以書面形式通知對方當(dāng)事人,同時(shí)積極采取補(bǔ)救措施,減少損失。

 。场l(fā)現(xiàn)對方當(dāng)事人不履行或不完全履行合同時(shí),合同承辦人應(yīng)當(dāng)催促對方當(dāng)事人采取有效補(bǔ)救措施,收集、保存對方當(dāng)事人不履行合同的有關(guān)證據(jù),及時(shí)向信用(合同)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

 。础⑽曳疆(dāng)事人因故變更或解除合同,應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式通知對方當(dāng)事人,說明變更或解除合同的'原因和請求對方書面答復(fù)的期限,盡快與對方當(dāng)事人達(dá)成變更或解除合同的協(xié)議。

信用管理制度13

 。、定期組織企業(yè)中層以上人員進(jìn)行合同法律法規(guī)學(xué)習(xí),每季度學(xué)習(xí)計(jì)劃不少于一次,時(shí)間不少于2個小時(shí)。并結(jié)合黨委、政府中心工作安排學(xué)習(xí)內(nèi)容。

 。病⑵髽I(yè)負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人要帶頭參加法律法規(guī)學(xué)習(xí)。信用(合同)專兼職管理人員需經(jīng)過合同法規(guī)培訓(xùn)和考核,取得合格證書。

 。、分管信用(合同)工作的負(fù)責(zé)人和信用(合同)管理有關(guān)人員要定期組織活動,結(jié)合工作中碰到的實(shí)際問題,學(xué)習(xí)新法規(guī),解決新問題。

信用管理制度14

  1.努力學(xué)習(xí)電子設(shè)備技術(shù)知識,掌握電子設(shè)備的原理及性能,不斷提高業(yè)務(wù)水平和解決實(shí)際問題的能力。

  2.負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備的安裝、調(diào)試,按管理規(guī)定對計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備進(jìn)行日常維護(hù)、定期維護(hù),及時(shí)了解使用部門的設(shè)備運(yùn)行情況,每半年對計(jì)算機(jī)設(shè)備例行保養(yǎng)一次。

  3.負(fù)責(zé)轄屬電子設(shè)備的`維修工作。

  4.負(fù)責(zé)轄屬電子設(shè)備的登記、評測、報(bào)廢等綜合管理工作,對轄屬單位電子設(shè)備購置提出意見和建議。

  5.負(fù)責(zé)中心機(jī)及附屬設(shè)備的檢測和維護(hù),做好維護(hù)記錄,定期做好電子設(shè)備的統(tǒng)計(jì)工作。

  6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

信用管理制度15

  1目的

  為促進(jìn)銷售并維護(hù)公司經(jīng)營過程中的資金安全,保障公司債權(quán)能夠得到有效地實(shí)現(xiàn),特制定本規(guī)定。

  2適用范圍

  本規(guī)定適用于xx管業(yè)集團(tuán)公司的簽約經(jīng)銷商信用支持發(fā)貨。

  3工作流程

  公司對信用支持發(fā)貨實(shí)行分類管理。

  3.1申請條件

  3.1.1經(jīng)銷商經(jīng)銷年限:申請抵押擔(dān)保的經(jīng)銷商須與xx集團(tuán)公司合作達(dá)一年以上(含)。特殊情況須評審并報(bào)營銷中心審批。

  3.1.2經(jīng)濟(jì)往來信用評定為良以上:xx公司對申請抵押擔(dān)保的經(jīng)銷商作信用等級評定,按經(jīng)濟(jì)往來的信用狀況作優(yōu)、良、中、差等級評定。

  3.1.3對經(jīng)銷商銷售規(guī)模的認(rèn)定:授權(quán)省會城市的一級經(jīng)銷商必須具備年銷售額200萬以上,地市級城市在100萬以上,地市級以下城市在50萬以上。

  3.1.4價(jià)格要求:信用支持限于xx公司正常銷售價(jià)格的產(chǎn)品,特價(jià)產(chǎn)品一般不予申辦。

  3.1.5信用額度:單次賒銷發(fā)貨額不超過公司批準(zhǔn)的總信用額度30%,累計(jì)信用額度以總信用額度為限。

  3.1.6信用額度的評定,由財(cái)務(wù)中心、營銷中心根據(jù)該經(jīng)銷商合同期內(nèi)已實(shí)現(xiàn)的銷售業(yè)績?yōu)橐罁?jù),并結(jié)合合同執(zhí)行的價(jià)格及約定的返利條款確定其信用額度。

  3.1.7抵押擔(dān)保:凡以信用額發(fā)貨的經(jīng)銷商都必須提供抵押擔(dān)保。有效的抵押物僅指非自居住房產(chǎn),除此之外,公司不接受其他任何形式的.抵押擔(dān)保。且經(jīng)銷商申請的信用額度支持不得超過該房產(chǎn)評估價(jià)值的50%。

  3.2申請資料

  3.2.1經(jīng)銷商抵押擔(dān)保資料

  3.2.1.1按要求填寫《抵押擔(dān)保申請表》(見附件一);

  3.2.1.2按要求填寫《抵押擔(dān)保協(xié)議》(見附件二);

  3.2.1.3營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

  3.2.1.4稅務(wù)登記證復(fù)印件;

  3.2.1.5開戶行許可證復(fù)印件;

  3.2.1.6組織機(jī)構(gòu)代碼復(fù)印件;

  3.2.1.7法人代表身份證明書;

  3.2.1.8授權(quán)委托書;

  3.2.1.9房產(chǎn)所有權(quán)人,必須證明對該房產(chǎn)的完整權(quán)利,保證該房產(chǎn)無權(quán)利瑕疵,并作出書面承諾;

  3.2.1.10抵押物的房產(chǎn)登記證復(fù)印件,土地登記證復(fù)印件;

  3.2.1.11房產(chǎn)登記證上載明的所有權(quán)人的身份證復(fù)印件;

  3.2.1.12正規(guī)房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對抵押物的評估報(bào)告書;

  3.2.1.13設(shè)立抵押的房產(chǎn)不是所有人唯一生活用住房的證明;

  3.2.1.14如房產(chǎn)是兩個以上自然人或法人共有,必須提供所有共有人均同意在該地房產(chǎn)部門設(shè)立抵押的證明;

  3.2.1.15經(jīng)銷商的公司章程以及董事會或股東大會同意申請擔(dān)保的決議(個體工商戶需在申請表親筆簽名,并按手印);

  3.2.1.16抵押登記機(jī)關(guān)所需的其他材料;

  以上所有資料均需加蓋經(jīng)銷商的行政公章并寄回公司法規(guī)部。

  3.3申請程序

  3.3.1市場服務(wù)部組織申請程序

  3.3.2經(jīng)銷商提出書面申請

  3.3.3省區(qū)經(jīng)理收集《經(jīng)銷商背景資料表》,并提供對該經(jīng)銷商經(jīng)營情況的書面報(bào)告,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批,初步預(yù)定其賒銷額度。

  3.3.4市場服務(wù)部負(fù)責(zé)組織經(jīng)銷商的信用評定,供營銷中心領(lǐng)導(dǎo)決策參考。

  3.3.5財(cái)務(wù)中心提供經(jīng)銷商近二個財(cái)務(wù)年度的回款狀況,供營銷中心領(lǐng)導(dǎo)參考。

  3.3.6授信額度達(dá)到2萬的,執(zhí)行抵押擔(dān)保程序。

  3.3.7營銷中心領(lǐng)導(dǎo)綜合上述部門的書面意見,決定其經(jīng)銷商信用資格和信用額度。

  3.3.8營銷管理大區(qū)做好發(fā)貨擔(dān)保的記錄和跟蹤,向市場服務(wù)部提供經(jīng)銷商信用狀況記錄,對信用狀況較差的經(jīng)銷商,向營銷中心領(lǐng)導(dǎo)提請削減或中止其信用額度。

  3.3.9省區(qū)經(jīng)理如果發(fā)現(xiàn)經(jīng)銷商有訴訟、對其它供應(yīng)商欠債不還、主要負(fù)責(zé)人或股東更換、機(jī)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)營場所變更、重大投資等經(jīng)營活動中的重大變化和影響經(jīng)銷商歸還欠款的重大事件,應(yīng)在第一時(shí)間內(nèi)將所獲得的信息書面反饋給營銷中心領(lǐng)導(dǎo)。

  3.3.10營銷中心每年12月組織財(cái)務(wù)、市場服務(wù)部對經(jīng)銷商的進(jìn)行信用評議,制定次年度的信用執(zhí)行報(bào)告。

  3.4生效日期

  本規(guī)則自20xx年1月1日起生效。

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