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淺析商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域的結(jié)合
淺析商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域的結(jié)合作者：廖浠伶
論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老 社會(huì)保險(xiǎn) 商業(yè)保險(xiǎn) 結(jié)合
論文摘要：近年來(lái)養(yǎng)老問(wèn)題已越來(lái)越受到人們的關(guān)注，文章指出，在養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)都起著不可或缺的重要作用，而二者的有效結(jié)合更能確保養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的有效實(shí)施。
養(yǎng)老幾乎是所有社會(huì)成員都將面臨的問(wèn)題。隨著我國(guó)社會(huì)老齡化程度逐漸加劇，養(yǎng)老對(duì)我國(guó)人民的生活構(gòu)成了前所未有的挑戰(zhàn)。按照聯(lián)合國(guó)評(píng)定人口老年型國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)早在2000年就已步入老年型社會(huì)，這是嚴(yán)重的在經(jīng)濟(jì)尚未發(fā)展成熟的情況下就過(guò)渡到老齡化國(guó)家的未富先老。并且我國(guó)老齡化現(xiàn)象來(lái)得早、發(fā)展快，老齡人口基數(shù)大，因此，采取有效社會(huì)措施解決我國(guó)的養(yǎng)老問(wèn)題刻不容緩。
目前我國(guó)老百姓養(yǎng)老主要有三種途徑：個(gè)人儲(chǔ)蓄、社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中個(gè)人儲(chǔ)蓄是最傳統(tǒng)的的養(yǎng)老方式。但由于收入有限，絕大多數(shù)人無(wú)法依靠?jī)?chǔ)蓄積累較多資金，并且儲(chǔ)蓄具有隨意性、無(wú)計(jì)劃性，因而在現(xiàn)代社會(huì)僅靠個(gè)人儲(chǔ)蓄遠(yuǎn)不能滿足人們的養(yǎng)老需求，養(yǎng)老的重心應(yīng)在于養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的參與和實(shí)施。我國(guó)現(xiàn)行的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并不完善，其不足主要體現(xiàn)在保障程度普遍較低、資金投資運(yùn)營(yíng)渠道較少且資金收益不高、資金安全性缺乏有效的制度保障等方面。實(shí)踐表明，單一的傳統(tǒng)社會(huì)保險(xiǎn)制度模式已不能夠解決日趨復(fù)雜的養(yǎng)老保險(xiǎn)保障問(wèn)題。從國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)形勢(shì)來(lái)看，世界各國(guó)紛紛掀起了以建立多支柱、市場(chǎng)化為方向的養(yǎng)老保障制度模式。商業(yè)保險(xiǎn)具備多年累積的精算優(yōu)勢(shì)，同時(shí)還具有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)眾多、賬戶管理經(jīng)驗(yàn)豐富、風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警機(jī)制完善、社會(huì)資源分配利用合理、收益無(wú)需納稅等明顯優(yōu)勢(shì)，已逐漸滲透到社會(huì)保險(xiǎn)的管理中，并由此形成了社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)相互補(bǔ)充、良性互動(dòng)的發(fā)展格局。
具體而言，在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面，商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：
第一，增加養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障程度。我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只能向參保退休人。員提供最低保障待遇，即當(dāng)?shù)仄骄べY20%左右。社會(huì)保險(xiǎn)的根本目的只是保障人們的基本生活需要，為了保持人們的就業(yè)積極性，防止“動(dòng)力真空”的情況出現(xiàn)，社會(huì)保障率不能越過(guò)滿足人們基本生活需要的界限。因此，如果遇到購(gòu)房、生重病或長(zhǎng)期生病等情況，老年人很可能陷入貧困的窘境。除此之外，隨著生活水平提高，越來(lái)越多的人希望獲得更高水平的保障。在這種情況下，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)恰能較好滿足人們的需求，彌補(bǔ)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的不足。它不僅能提供適度的保障，為保戶提供多元化的領(lǐng)取養(yǎng)老金方式，如每月領(lǐng)取、每年領(lǐng)取或一次性領(lǐng)取，還開(kāi)拓了養(yǎng)老保險(xiǎn)的多功能，如分紅、保障最低收益、投資賬戶等。第二，加速養(yǎng)老金的積累，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的有效支付。目前我國(guó)企業(yè)的平均繳費(fèi)率為23%,而基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率的國(guó)際警戒線為20%,世界各國(guó)企業(yè)平均繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)率為10%.我國(guó)偏高的繳費(fèi)率導(dǎo)致了兩種后果：一是企業(yè)普遍存在逃避繳費(fèi)和拖欠基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的動(dòng)機(jī)，使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金隱性流失嚴(yán)重；二是加大了企業(yè)的產(chǎn)品成本，降低了企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)造成壓力。另外，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度采取的是社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式。隨著退休人員的急劇增加，退休費(fèi)用也飛速增長(zhǎng)，這導(dǎo)致社會(huì)統(tǒng)籌基金不足以支付同期的基本養(yǎng)老金。因此政府不得不動(dòng)用個(gè)人賬戶的資金，將社會(huì)統(tǒng)籌資金和個(gè)人賬戶資金都用作現(xiàn)收現(xiàn)付，致使個(gè)人賬戶空賬運(yùn)轉(zhuǎn)，無(wú)法積累。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)具有精算優(yōu)勢(shì)和豐富的賬戶管理經(jīng)驗(yàn)，它能夠積累更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，有效解決因退休人員迅速增加以及物價(jià)上漲而導(dǎo)致的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金償付能力不足的難題。這有利于緩減社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)和政府的經(jīng)濟(jì)壓力，在一定程度上減輕企業(yè)的勞資負(fù)擔(dān)，為企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力奠定基礎(chǔ)。第三，有助于加強(qiáng)資金管理，健全監(jiān)督機(jī)制。溫家寶總理曾說(shuō)過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)基金是“高壓線”,社會(huì)保險(xiǎn)基金必須切實(shí)管好用好，確保安全完整、保值增值，這是政府的重要責(zé)任。商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)，在加強(qiáng)資金管理合健全監(jiān)督機(jī)制中扮演著重要角色。商業(yè)保險(xiǎn)本質(zhì)上屬于盈利事業(yè)，因此在養(yǎng)老資金的運(yùn)用和管理上更注重效益及效率，在監(jiān)督上也更加嚴(yán)格。它對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的滲透可以加大養(yǎng)老金的投資收益，提高資金周轉(zhuǎn)率，避免不必要的資源流失，改善社會(huì)統(tǒng)籌賬戶及個(gè)人賬戶資金缺乏的現(xiàn)狀。
另一方面，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)也可以對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行很好的補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)的服務(wù)對(duì)象是具備保險(xiǎn)能力的企業(yè)和個(gè)人，其保障范圍較窄，不具備保險(xiǎn)能力的人來(lái)說(shuō)無(wú)法得到保障。這時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)就能發(fā)揮作用，它是人民的養(yǎng)老“保護(hù)傘”.它通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)行，由政府、企業(yè)和個(gè)人三方共同籌集保險(xiǎn)基金，來(lái)為保障人們最最基本的生活需要。它是促進(jìn)社會(huì)和諧的基礎(chǔ)性工作。參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人越多，受保障的人群也會(huì)不斷擴(kuò)大，人民尤其是老年人的安全感、幸福感和滿意度也會(huì)提升。
總的來(lái)說(shuō)，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是解決人民的生存問(wèn)題，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是解決人民的生活問(wèn)題。只有先解決好生存問(wèn)題，才能去解決生活問(wèn)題，所以社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行基礎(chǔ)和前提。然而，僅僅解決生存問(wèn)題是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我們還應(yīng)在此基礎(chǔ)上，盡量去解決人們的生活問(wèn)題，為人民謀福祉。健全的社會(huì)保障體系是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的基礎(chǔ)性制度架構(gòu)，是社會(huì)發(fā)展的“穩(wěn)定器”、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的“減震器”和維護(hù)社會(huì)公平的“調(diào)節(jié)器”.而社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)正是養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域的穩(wěn)定器、減震器、調(diào)節(jié)器。而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在方案設(shè)計(jì)、資產(chǎn)管理和待遇發(fā)放等方面，對(duì)提供有效的養(yǎng)老保障有著不可獲缺的重要作用。
綜觀我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀和未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，人們需要依靠社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的結(jié)合確保養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的有限實(shí)施來(lái)滿足人民日益增長(zhǎng)的養(yǎng)老需求，為構(gòu)建新型社會(huì)保障體系、促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展發(fā)揮更多的積極作用。
參考文獻(xiàn)：
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