現(xiàn)在位置：范文先生網(wǎng)>范文大全>規(guī)章制度>盤點管理制度

盤點管理制度

時間：2025-03-15 09:53:47 規(guī)章制度我要投稿

盤點管理制度[錦集15篇]

　　在我們平凡的日常里，制度使用的頻率越來越高，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編精心整理的盤點管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

盤點管理制度[錦集15篇]

盤點管理制度1

　　一、為保證藥品的有效和安全性，效期藥品必須嚴格遵守其特定的儲藏條件，并保證在規(guī)定的期限內使用。在有效期內因質量問題，或超過有效期的藥品，均應停止使用。

　　二、編制效期藥品計劃，應依據(jù)臨床需要而定，宜分次購人，防止積壓，用量較少或效期特短者，儲存量不得超過三個月。

　　三、效期藥品入庫驗收時，其內外包裝應有效期標記。驗收后應逐批將失效日期注明在入庫單上，并在有效期藥品示意牌中記錄。

　　四、有效期藥品盡量按“逐批購人、第延效期”（即每批入庫藥品的有效期原則應同或延后于上批人庫藥品有效期）和“勤進快銷，防止積壓”的原則。藥品有效期為一年的，購進時藥品生產(chǎn)日期不超過三個月；有效期為二年的'，購進時藥品生產(chǎn)日期不超過六個月；有效期為三年（含）以上的，購進時藥品生產(chǎn)日期不超過一年。超過以上有效期規(guī)定的藥品不得驗收入庫。

　　五、效期藥品驗收入庫后，應按效期先后在賬目上登記。庫房內應設“效期藥品一覽表”。

　　六、藥房、庫房人員要嚴格按照規(guī)定的貯存條件保管效期藥品，定期檢查。發(fā)放及使用應掌握“近效先出、近效先用”的原則。

　　七、效期藥品改變原外包裝置于其他容器內時，應將其失效期醒目標記在新的容器上。

　　八、效期藥品不得脫離原包裝配發(fā)，即嚴禁將其倒入砂塞玻璃瓶或藥斗中儲存使用，以方多次補充藥品時混淆，出現(xiàn)過期失效。

　　九、調劑人員發(fā)生整瓶（盒）的近效期藥，應保證患者在醫(yī)囑使用時間內不過期失效，并提示病人失效日期。效期藥品到期前半個月，應通知領藥護師及臨床，以防臨床儲備藥品失效。

　　十、近效期藥品應為藥品有效期截止前三個月。對有效期不足三個月的品種，藥庫、藥房應提前報藥劑科，以便采取措施調劑處理。

　　十一、各藥房對過期藥品，應妥善貯存并標明“不合格”標記，盤點后按有關規(guī)定報損處理。

　　十二、藥庫，調、制劑室、病房均應指定專人管理效期藥品，并定時檢查。因責任心不強，未能按規(guī)定保管，造成藥品過期失效、變質、積壓及使用過期藥品而使醫(yī)院遭受損失者，按情節(jié)輕重予以處理。

　　十三、醫(yī)院制劑的有效期，應當符合有關制劑規(guī)范要求。

盤點管理制度2

　　一、總則

　　（—）為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

　�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。

　�。ㄈ⿴齑嫖镔Y內部控制中的不相容職務應當分離，其中包括：

　　（1）實物的驗收保管與采購應分離；

　�。�2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；

　�。�3）存貨盤點應由會計、出納及倉管等人員共同進行；

　　（4）若某職位空缺或相關人員臨時外出，應指定替代人員或臨時人員負責，避免暫時的職務重疊。

　　二、崗位分工與授權

　　（一）職責分工。

　�。�1）倉庫管理員負責辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務，審核相關表單并及時于次日的上午10點前遞交到財務部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；

　�。�2）財務部負責存貨進倉與出倉的核算業(yè)務及對相關存貨管理的監(jiān)督，及時把倉庫管理員提交的進倉單、出倉單核對并錄入ERP系統(tǒng)；

　　（3）采購部負責外購品入庫業(yè)務指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；

　�。�4）質量控制處（可修改）負責相關物資出入庫的質量檢測事宜。

　�。ǘ└鞑块T領用與本部門職責相關的消耗性庫存物資需由本部門負責人簽字批準，領用與本部門職責無關的庫存物資或達到固定資產(chǎn)標準的設備（如風扇、座椅、電腦等）需要在人事部進行登記，由人事部門負責人簽字審核后由分管領導簽字批準，才有權批準領用該庫存物資。

　�。ㄈ⿴齑嫖镔Y的盤盈、盤虧的處理決定權由公司倉儲部門與財務部門行使，并報公司負責物資管理的分管領導和財務主管、總經(jīng)理審核批準。庫存物資的變質老化、報廢毀損的處理決定權由公司倉管部、財務部及采購行使，并報公司負責物資管理的領導和財務主管、總經(jīng)理審核批準，根據(jù)相關法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。

　　三、請購、采購、驗收與保管

　�。ㄒ唬┕镜脑牧险堎彶少彉I(yè)務的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達的原料需求計劃進行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負責人、分管領導、銷售主管及總經(jīng)理的批準。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質量、技術規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。

　�。ǘ┩赓徳牧向炇蘸�，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應及時通知采購部予以退貨或補貨。

　�。ㄈ⿲τ谌霂煺箯d的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進行檢驗并予以標識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關手續(xù)。

　�。ㄋ模﹤}管部必須定期對毛料倉庫的存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。

　�。�1）倉庫應按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準確標識，存卡應逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內容應填寫齊全、準確。

　�。�2）上架保管的材料，應做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標志明顯，易于存取和保管。

　　（3）同種牌號的庫位應集中設置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；

　�。�4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；

　�。�5）當不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標識清楚、不得混雜；

　�。�6）物資存放，進出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質等浪費行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；

　　（7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質等情況，應立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應立即報告公司領導；

　　（8）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質等防護措施，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關部門報告；

　�。�9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應注意防火、防盜，并掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經(jīng)理定時安排檢查消防器材設施；

　�。�10）倉管員每日下班前應認真檢查，確認無人滯留材料倉庫后，關好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；

　�。�11）發(fā)料時，根據(jù)先進先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。

　　（五）人事部、銷售部、設計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進行管理。

　�。�1）展廳內所有成衣的數(shù)量由人事部負責登記進倉及出倉，定期每月進行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。

　　（2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時清走，紙箱或其他不允許放進展廳的物品放在展廳不能超過兩個工作日；

　�。�3）展廳擺設由銷售部、設計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；

　�。�4）只有設計部及銷售部人員可以使用展廳內的衣服，在使用衣服時應及時放回相應的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺處登記，遇周六日或晚上前臺沒人的情況，使用人應先做好登記，上班的時間再到前臺補錄登記。人事部前臺負責登記，并核對架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負責人共同協(xié)商處理；

　�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設計部負責人自行處理。

　�。�6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。

　�。﹤}管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內容，并定期與財務管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進行核對。

　�。ㄆ撸┤霂煊涗洸坏秒S意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關部門的批準。

　�。ò耍⿲τ谝咽凵唐吠素浀娜霂�，倉管處應根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進行廢毛處理。

　�。ň牛┤雮}庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內吸煙。

　　四、領用與發(fā)出

　　（一）生產(chǎn)部領用材料，應當持有生產(chǎn)部門及其他相關部門核準的領料單。

　　倉管員需憑經(jīng)批準的領料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領料，對超出領料限額的，應當經(jīng)過相關部門和領導的特別授權。生產(chǎn)部需確認倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領出倉庫。

　�。ǘ┰履a(chǎn)部已領用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。

　　五、存貨的核算

　　（一）財務管理部設置ERP系統(tǒng)和Excel表格對物資進行登記，各存貨倉庫設置數(shù)量、金額的`存貨明細賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結存情況。

　　（二）財務管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調整。

　　六、盤點與處置

　�。ㄒ唬﹤}管部、財務部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。

　　對用量或金額較大、領用次數(shù)頻繁的存貨應每月盤點一次。

　�。ǘ┰露缺P點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。

　　（三）倉管部必須制定詳細的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關參與盤存部門抽調人員分多組進行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負責本組的盤存工作。

　�。ㄋ模﹤}儲處應充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：

　�。�1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預先準備妥當。

　�。�2）倉庫內物料應分別擺放，實施區(qū)分并標識。

　�。�3）存貨應有序擺放，應力求整齊、集中、分類，并置標識牌。

　�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應另行分別存放，并予以標示。

　　（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領料應提前進行，材料可不移動，但必須標示出。

　�。ㄎ澹┧斜P存數(shù)據(jù)必須進行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。

　　所有參加盤存工作的人員，盤存當日一律禁止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負責人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關人員不得擅自離開。

　　七、檢查與監(jiān)督

　�。ㄒ唬┕竟芾韺硬欢ㄆ趯Υ尕浌芾砬闆r進行專項檢查，也可結合財務檢查、審計等工作進行。

　　（二）存貨內部控制監(jiān)督檢查的內容主要包括：

　�。�1）存貨業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在不相容職務混崗的現(xiàn)象。

　�。�2）存貨業(yè)務授權批準的執(zhí)行情況。重點檢查授權批準手續(xù)是否健全，是否存在越權審批行為。

　�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。

　�。�4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權批準，處置方式是否合理。

　　（5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負責監(jiān)督檢查的部門應當告知倉管部，倉管部應當及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。

　�。ㄈ┍O(jiān)督檢查部門應當按照內部管理權限向上級有關部門報告存貨內部控制監(jiān)督檢查情況和有關部門的整改情況。

　　八、附則。

　　本制度經(jīng)審議批準，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權歸財務部和總經(jīng)理辦。

盤點管理制度3

　　一、目的：

　　制定合理的盤點管理流程，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的

　　二、適用范圍及盤點頻次

　　本辦法適用于物流部倉庫的盤點。盤點分為定期盤點、不定期盤點、日盤點。定期盤點分為盤點、假期盤點；不定期盤點按公司要求和出現(xiàn)帳務異常情況下組織盤點、日盤點是對貴重物與成品的盤點。

　　三、盤點采用方式：

　　倉庫盤點采用實地盤存制，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量；

　　四、職責

　　1、物流部負責盤點準備工作，確定到貨入庫及供貨清單出庫的賬務處理。

　　2、物流部負責盤點工作的具體實施，對盤點過程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進措施。

　　3、財務部負責盤點通知發(fā)布、對盤點過程的監(jiān)督及結果進行檢查、匯總與審核。

　　五、工作紀律：

　　1、一旦盤點時間確定，無總經(jīng)理指示等特殊情況，不得更改；

　　2、月末盤點現(xiàn)場必須有一名財務人員與一名倉庫負責人在場；

　　3、盤點期間，不能有任何私人電話與事務耽擱工作；

　　4、物流部負責人應及時分配盤點工作，對盤點結果，負全部責任。

　　5、如有違反上述規(guī)定，違規(guī)者罰款50元

　　六、工作流程：

　　1）盤點工作準備：

　　1、盤點之前，倉庫保管員首先應做好預盤工作，盤點前應及時追回已領料但未填領料單的'貨物，應讓領料者在盤點前一天將相關單據(jù)補齊關并入到系統(tǒng)里；

　　2、盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；對倉庫進行整理，清理出藏在死角的物料；

　　3、將倉庫所有物料進行整理整頓標示。同一物料儲位不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上；

　　4、盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

　　5、確定帳卡物一致：核對物料，確保物料、卡與貨位三者一致。

　　2）盤點庫存流程：

　　1、每月月尾按規(guī)定時間上午8.30開始盤點，倉庫停止一切收、發(fā)、移動等操作，各部門應全力配合盤點工作；

　　2、倉庫主管主要協(xié)調倉庫具體盤點、搬運工作；

　　3、倉庫、財務部分別指定一個倉庫盤點負責人及盤點監(jiān)督人，要求每一個倉庫都有相應的盤點人和財務復核人員，由財務人員監(jiān)督倉庫盤點人的盤點工作；

　　4、倉庫保管員應將盤點單發(fā)放到每一個盤點倉庫的盤點人員及監(jiān)盤人手上；

　　5、實施盤點，由盤點人與搬運人員進行盤點，財務人員復核與監(jiān)督；

　　6、財務部收取所有的盤點清單，要求所有清單連號，沒有遺漏，并進行匯總。

　　七、盤點差異處理：

　　1、財務對盤點結果進行對比差異，數(shù)據(jù)如有差異，重新確認盤點區(qū)域由倉庫對差異項目進行復盤，檢查是否存在漏盤、錯盤現(xiàn)象并重新計算；對未入賬的重新入賬；

　　2、財務再次對復盤結果進行匯總，并與庫存帳比較差異。

　　3、盤點差異的原因有錯盤、漏盤、計算錯誤；異常退貨，并且未入賬；待查明原因，進行分析差異原因，作詳細書面報告，同時提出差異調整申請。

　　4、財務經(jīng)理及總經(jīng)理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。

　　5、倉庫根據(jù)審批情況作庫存差異調整。

　　6、財務部根據(jù)審批情況作庫存財務帳差異調整

　　八、盤點結果處理：

　　1、庫管員須配合財務部的定期盤點工作，并在盤點后2日內將核對準確的臺賬上交財務，如有延后部門負責人罰款20元。

　　2、月末盤點，原材料根據(jù)庫存類別分為abc類，a類物資不予出現(xiàn)差異，如有差異，倉庫保管員應先進行自查，查無結果，由部門負責人根據(jù)采購價按全額賠款60%,倉庫保管員根據(jù)采購價按全額賠款40%。b類物資盤點差錯率應為1%以下，超過1%到5%內的差錯率將對倉庫負責人與物流部負責人進行績效扣分，c類物資盤占差錯率應為2%，超過2%到5%內的差錯率將對倉庫負責人與物流部負責人進行績效扣分，超過5%差錯率的將對超出部分做核算由倉庫負責人承擔。

　�。ūP點差錯率=盤點差錯的數(shù)量/盤點總數(shù)量）

　　3、成本庫不允許出現(xiàn)盤盈虧，如實有盤盈與盤虧現(xiàn)象存在，將對倉庫負責人與物流部負責人根據(jù)盤盈與盤虧營銷價的差額進行扣款。

盤點管理制度4

　　為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。

　　第一條財產(chǎn)盤點范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉房、現(xiàn)金、銀行存款等。

　　第二條盤點前準備：盤點前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。

　　第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行，由財務部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點，附屬設備的完整性作記錄。

　　第四條存貨的清查：

　　1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領用、庫存情況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。

　　2、商品房應由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設置明細賬進行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的.坐落地點、結構、層數(shù)、面積、租金單價等情況。

　　3、材料由物資部和財務部定期進行清查。

　　4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。

　　第五條盤點情況處理：盤點結束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎表，并進行書面總結，財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領導審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。

盤點管理制度5

　　第一條倉庫系物資保管重地，除倉管人員和因業(yè)務、工作需要的.有關人員外，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫。

　　第二條因業(yè)務、工作需要需進入倉庫時，必須先辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉庫人員陪同，不得獨自進倉。凡進倉人員工作完畢，出倉時應主動請倉管人員檢查。

　　第三條一切進倉人員不得攜帶火種、背包、手提袋等物進倉。

　　第四條倉庫范圍及倉庫辦公地點，不準會客，其他部門職工更不準圍聚閑聊，不準帶親友到倉庫范圍參觀。

　　第五條倉庫范圍不準點火，也不準放易燃易爆物品。

　　第六條倉庫不準代私人保管物品，也不得擅自答應未經(jīng)領導同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。

　　第七條任何人員，除驗收時所需要，不準把倉庫商品物資試用試看。

　　第八條倉庫應定期每月檢查防火設施的使用實效，并接受保安部的柱查監(jiān)督。

盤點管理制度6

　　第一條目的

　　為了保證公司存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事務處理有所遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。

　　第二條盤點范圍

　　(一)存貨盤點：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。

　　(二)財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

　　(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。

　　1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。

　　2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質，但以費用報支的雜項設備。

　　3、保管品：以費用購置者。

　　第三條盤點方式

　　(一)年中、年終盤點

　　1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

　　2、財務：由財務科與會計科共同盤點。

　　3、財產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

　　(二)月末盤點

　　每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財務部門實施全面清點一次。(經(jīng)管項目500項以上時，得采取重點盤點。

　　(三)月份檢查

　　由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

　　第四條人員的指派與職責

　　(一)總盤人：由總經(jīng)理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的.裁決。

　　(二)主盤人：由各事業(yè)部主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

　　(三)復盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長、廠長、處長)，負責盤點監(jiān)督之責。

　　(四)盤點人：由各事業(yè)部財務經(jīng)管部門指派，負責點計數(shù)量。

　　(五)會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。

　　(六)協(xié)點人：由各事業(yè)部財務經(jīng)管部門指派，負責盤點時，料品搬運及整理工作。

　　(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責亦同。

　　(八)監(jiān)點人：由總經(jīng)理室派員擔任。

　　第五條盤點前準備事項

　　(一)盤點編組

　　由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實施。

　　(二)經(jīng)管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當;所需盤點表格，由財務部門準備。

　　1、存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，并置標示牌。

　　2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理并列清單。

　　3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

　　4、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據(jù)如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用“結存調整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調整為正確的賬面結存數(shù)后，第二聯(lián)財務部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。

　　(三)盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應另行分別存放，并予以標示。

　　第六條年中、年終全面盤點

　　(一)財務部門應于呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責召集各事業(yè)部的盤點負責人召開盤點協(xié)調會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。

　　(二)盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。

　　(三)年中、年終盤點，原則上應采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經(jīng)理核準后，始得改變方式進行。

　　(四)盤點應盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數(shù)量，應于確定后，再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得更改。

　　(五)盤點物品時，會點人均應依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”，并每小段應核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財務部門，供核算盤點盈虧金額。

　　第七條不定期抽點

　　(一)由總經(jīng)理室視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務部門填具“財務抽點通知單”于呈報總經(jīng)理核準后辦理。

　　(二)盤點日期及項目，以不預先通知經(jīng)營部門為原則。

　　(三)盤點前應由會計部門利用“結存調整表”將賬面數(shù)先行調整至盤點的確實賬面結存數(shù)，再行盤點。

　　(四)不定期抽點，應填列“盤存表

　　第八條盤點報告

　　(一)財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務部門匯總轉呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財務部門自存作為賬項調整的依據(jù)。

　　(二)不定期抽點，應于盤點后一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應由財務部門于盤點后二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。

　　(三)盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。

　　第九條現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點

　　(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經(jīng)管部門共同盤點外，平時，總經(jīng)理室或財務部門至少每月抽查一次。

　　(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應于盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。

　　(三)盤點前應先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。

　　(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

　　(五)有價證券及各項所有權狀等應確實核對認定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應即呈報總經(jīng)理批。

　　第十條存貨盤點

　　(一)存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。

　　(二)存貨，原則上采全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或實施上有困難者，應呈報總經(jīng)理核準后始得改變盤點方式。

　　第十一條其他項目盤點

　　(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協(xié)加工料品盤點表”一式三聯(lián)。應由代加工廠商簽認。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

　　(二)銷貨退回的成品，應于盤點前辦妥退貨手續(xù)，含驗收及列賬。

　　(三)經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門核查。

　　第十二條注意事項

　　(一)所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。

　　(二)盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經(jīng)事先報備核準，否則以曠職論處。

　　(三)所有盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

　　(四)盤點使用的單據(jù)、報表內所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效，否則應查究其責。

　　(五)所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。

　　(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準可以輪流編排補休。

　　(七)盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監(jiān)督。

　　(八)盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經(jīng)核準后始得離開崗位。

　　?第十三條盤點工作獎懲

　　(一)盤點工作事務人員要依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。

　　(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。

　　第十四條賬載錯誤處理

　　(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經(jīng)理議處。

　　(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構數(shù)字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理議處。

　　第十五條賠償處理

　　財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：

　　(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：

　　(二)對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

　　(三)未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

　　第十六條本辦法自某年某月某日起生效。

盤點管理制度7

　　為了規(guī)范店鋪財務運作，確保公司財產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財產(chǎn)損失等風險，現(xiàn)對相關業(yè)務流程規(guī)范如下:

　　一、盤點規(guī)定：

　　1、盤點方法：定期、不定期、全盤、抽盤等

　�。�1）不定期抽查盤點：指由財務部組織不定期的對店鋪各庫區(qū)及賣場的庫存商品進行抽盤或全面盤點。

　�。�2）定期盤點:是依據(jù)每日或每周營業(yè)完成后進行的盤點，定期盤點要求進行的是全面盤點。

　　2、盤點前的準備工作：

　�。�1）清點全部貨品數(shù)量，與電腦庫存數(shù)據(jù)初步核對；

　�。�2）核對貨品標簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　�。�3）將各類票據(jù)進行分門別類的整理與清點；

　�。�4）更新電腦數(shù)據(jù)庫；

　　（5）準備盤點所用的計量器具及各類銷售票據(jù)；

　�。�6）由盤點總負責人指定人員參加盤點，盤點期間短時間停止進、退貨；

　�。�7）躲避銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。

　　3、盤點操作流程：

　�。�1）由專門指定人員對柜臺珠寶首飾進行盤點，盤點時按珠寶首飾商品分類、品名、編號、單價、數(shù)量進行逐一核對，用掃描槍將標簽條碼逐個掃入盤點系統(tǒng)，確認系統(tǒng)內貨品圖片與實貨相符；

　�。�2）全部掃描后查詢盤點差異，核對實盤數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫相符；

　　（3）依據(jù)柜臺實物盤點情況，電腦自動生成盤點結果報審表，打印并由全體盤點人員簽字確認，分送會計、商品等有關部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進行；

　　由銷售人員按實盤數(shù)量照實填寫盤點表，店鋪主管或主管要指定專人負責監(jiān)盤，盤點完成后，雙方和主管要在盤點表上簽名確認）。

　　4、盤點結果處理：

　　每次盤點完成后將制成盤點表，由相關盤點人員及監(jiān)盤人、店鋪主管簽名確認，盤點表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無誤的盤點表將上交財務部，由財務部相關人員負責核對賬實是否相符，如有差異，要適時跟進和找出差異原因。

　　對于盤虧的物品，要落實到相關責任人，要對責任人和店長等相關人員進行考核。

　　為了實時對店鋪的現(xiàn)有庫存進行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日報表至財務部（實在看格式），由財務部相關人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進行監(jiān)控，如確有必需，財務部將派出專人至店鋪進行突擊或通知盤點形式進行實地盤點，以確保賬實相符。

　　二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:

　　1、店鋪營業(yè)款（碎銀）和備用金必需分開管理，營業(yè)款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)覺，將對相關責任人罰款？元。當天的營業(yè)額與碎銀分別獨立存放，當天營業(yè)款現(xiàn)金由店長清點審核獨立上鎖存放，第二天店長本身取出存款；如店長休息，營業(yè)款由組長鎖好存放，直至存錢人員（店長/銷售主任）在同事見證下，開鎖復核。要求在有監(jiān)控攝像頭下復核。

　　2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場經(jīng)營模式（專賣店/商場租賃柜臺）決議。商場租賃柜臺500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。

　　3、備用金應用于日常店鋪開支及低值易耗品等購買，購買物品需要保存憑證及票據(jù)，并每兩個禮拜按既定報銷流程到財務部報銷一次。

　　4、備用金由店長保管，和費用票據(jù)單獨存放于保險箱內。

　　5、各店鋪要對備用金的領用、報賬等情況進行登記，合理領用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經(jīng)領人和批準人簽名。備用金報賬后的'余額要適時進行返納，返納要求在事項完成后三天內辦理完畢（如有特別情況應先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（實在格式如附表）。每天營業(yè)終了店鋪要把當天的備用金情況上報財務人員，上報內容包含:上日余額，本日支出（認真說明支出內容），本日收入（列明收入內容），本日余額。

　　6、店鋪營業(yè)款（碎銀）必需鎖入保險箱，第二天當班人員上班后應適時清點并確認是否與臺賬相符。

　　7、原則上店鋪的每日庫存現(xiàn)金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必需在當日下午四點前，由店長或主管如數(shù)存入公司為店鋪開設的指定銀行賬戶中，并保存存款回執(zhí)以備核查；店長或主管外出存款時必需在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支出日常開支的，100元以下有店長批復，超過100元不滿200元的由主管批復，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開支，店鋪備用金要設置專門登記本（登記本相關規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請示同意，擅自挪用營業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務制度管理有關規(guī)定執(zhí)行懲罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴重的，移交司法機關處理。

　　三、收銀規(guī)定：

　　1、日常工作中要求嫻熟使用收銀機和POS系統(tǒng)，收銀時要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；認真檢查貨幣真?zhèn)�，用視覺和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿炩n機正反兩面復驗；如違反操作規(guī)定，誤收假鈔的，由責任人承當，無法分清責任人的由當班人員集體承當；

　　2、在使用POS機刷卡收銀時，應嚴格依照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機刷卡交易單與銷售小票、銷售報表一起交給公司財務部；由公司財務定期與POS機刷卡銀行進行對賬，以保證轉賬情況的真實性；

　　3、在發(fā)生POS機交易成功與否難以確認的情況時，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應適時與銀行聯(lián)系，查實并確認POS機交易實際情況后，做實在處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責任人承當損失；

　　4、營業(yè)結束時，營業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進行統(tǒng)計匯總，記錄當日銷售總金額（與財務對賬方法詳見財務管理規(guī)定）。

　　5、清點當日銷售貨款和POS機交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺賬相符，此過程一人清點，店長/組長復核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時簽字確認。

盤點管理制度8

　　一、藥劑科應建立由專業(yè)技術人員組成的藥品質量及工作質量考評小組。負責對全院藥品的質量管理及藥劑人員的'工作質量進行監(jiān)督檢查、考核評定。

　　二、考評小組負責定期到藥庫及各調劑室檢查藥品質量。藥品入庫驗收合格率（驗收合格藥品）應達到100％；中西藥房藥品包裝完整，入庫登記項目（品名、廠家、注冊商標、批準文號、生產(chǎn)日期、有效期等）齊備；有效期藥品及管理藥品應達到100％；庫房、調劑室重要飲片應無蟲蛀、霉爛、變質現(xiàn)象，炮制質量合格；發(fā)現(xiàn)問題應立即停用，辦理退庫、保損手續(xù)。藥庫、藥房的中西藥品報損率應符合規(guī)定要求。認真做好檢查記錄。

　　三、考評小組負責定期到各調劑室檢查麻醉用品的管理使用情況，要求使用合理規(guī)范，帳物相符率100％；并定期檢查病房各科室搶救柜中儲備藥品質量、麻醉用品使用及管理隋況，發(fā)現(xiàn)問題及時與臨床溝通解決。

　　四、考評小組負責對各調劑室工作質量進行考核。西成藥調劑室主要查看調配處方及發(fā)藥是否按操作規(guī)程進行；中藥調劑室抽查調配處方質量，每劑稱量誤差不超過±5％；審方、調劑、復核、發(fā)藥是否簽字，是否向病人交待用法、注意事項；有無竄斗、錯斗等現(xiàn)象等；認真做好檢查記錄。

　　五、考評小組應將每次考查向藥劑科匯報備案。

盤點管理制度9

　　1目的

　　為了進一步規(guī)范倉儲部庫房賬、物、卡管理，及時了解庫存信息，提高庫房賬、物、卡的準確性，特制定本制度。

　　2適用范圍

　　公司倉儲部各庫房。

　　3文件的換版說明

　　本制度實施日期為20xx年第一版本

　　4工作標準

　　4.1盤點工作標準

　　倉儲部統(tǒng)計對倉儲庫房庫存物料及產(chǎn)品每月至少盤點兩次，且盤點表必須要有保管簽字確認。

　　統(tǒng)計可以單獨盤點也可以集體進行盤點，每月盤點次數(shù)至少兩次，但每月必須查出至少3條賬務卡問題。

　　具體盤點時間依據(jù)實際情況而定，相關盤點記錄保存期限為半年以上。

　　盤點完畢后必須在2個工作日內將盤點結果發(fā)至相關人員。

　　在統(tǒng)計日常盤點庫房時，保管必須保證庫存數(shù)據(jù)、標識與實物相符。

　　每月財務人員進行盤點庫房時，各保管必須積極配合，同時對財務盤點結果認真核實。

　　4.2查帳工作標準

　　每天早9：30前保管將前一天單據(jù)處理完畢并將前一天的入庫單及部分領料單交于統(tǒng)計處，統(tǒng)計收到單據(jù)后檢查填寫是否標準（日期、名稱、數(shù)量、廠家名稱）。

　　由統(tǒng)計每日檢查保管庫存數(shù)據(jù)，如有不符再根據(jù)每日的出入庫量進行核對，最終使每日的`出入庫量在系統(tǒng)帳上清楚體現(xiàn)。

　　保管員做手工臺帳時必須書寫規(guī)范，且每登錄一筆均得有可靠性票據(jù)支持，不得隨意涂改，如確需改賬，均需要有效票據(jù)支持。

　　保管員必須保護手工臺帳及各類票據(jù)的完好不得隨意丟棄，已用過的臺帳必須留存兩年以上。

　　5考核標準

　　具體考核標準如下：

　�。�1）未進行庫房盤點，對責任人負激勵10元/次；（2）盤點未發(fā)現(xiàn)3條問題，對責任人負激勵10元/月；（3）盤點記錄保管員未簽字確認視為未盤點，對責任人負激勵10元/次；

　�。�4）盤點結果未在規(guī)定時間內發(fā)至相關人員，對責任人負激勵10元/天；

　　（5）統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)問題隱瞞，對統(tǒng)計與保管各負激勵50元/次；

　　（6）盤點記錄保存出現(xiàn)問題，對責任人負激勵10元/次；

　　（7）保管未在9：30前將單據(jù)上交或發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯誤，每晚交或出錯負激勵5元/次/處；

　�。�8）如保管員出現(xiàn)臺帳混亂，視情節(jié)嚴重對當事人負2激勵10元/次，如保管員隨意丟棄臺帳及票據(jù)，對當事人負激勵50元/次，并限期補上；

　　（9）出現(xiàn)盤盈盤虧情況時依物料含稅價10%對第一責任人考核，直接上級50%連帶考核，封頂考核1000元。

盤點管理制度10

　　1、目的

　　為了更準確的做好倉庫原材料及產(chǎn)成品的盤點工作，使倉庫賬實相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料及產(chǎn)成品倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、規(guī)范公司的管理制度，做出相應的措施，從而提高原材料及產(chǎn)成品倉庫庫存管理水平，減少損失特制定此規(guī)定。

　　2、范圍

　　盤點范圍：各生產(chǎn)廠所有庫存原材料及產(chǎn)成品。

　　3、盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1、日盤點

　　保管員負責每天對倉庫合格進庫的原材料及生產(chǎn)的產(chǎn)成品進行實物盤點。

　　2、月末盤點

　　倉庫每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月29-30日;月末盤點由調度中心負責組織，技術部、財務部隨同;

　　3、年末盤點

　　倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務另行通知)年終盤點由調度中心負責組織，技質部、技術部、財務部隨同;

　　3.2不定期盤點

　　不定期盤點由調度中心自行安排，對倉庫原材料急產(chǎn)成品的庫存情況實地盤點，檢查各倉庫賬物相符情況。

　　4、盤點方法

　　倉庫保管員盤點需采用實地盤點法，目測、估計數(shù)量;盤點完畢后需出具“倉庫盤點表”，并由生產(chǎn)廠、調度中心同意后簽字確認。

　　駐廠核算員負責抽盤，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤工作。駐廠核算員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對保管員的盤點數(shù)據(jù)查明原因，保管員需對駐廠額核算員收發(fā)盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認。

　　5、盤點后的稽核工作

　　盤點完畢后，各生產(chǎn)廠駐廠核算員對由生產(chǎn)廠提供的庫存原材料的盤點數(shù)據(jù)進行分別整理盤點表，并由生產(chǎn)廠、調度中心、技術部、財務部簽字確認后，最后交給公司財務人員。

　　6、盤點工作獎懲

　　1、在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點;

　　2、盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤。對在盤點過程中造成的盤盈、盤虧現(xiàn)象需做如下處理：

　　3、盤盈數(shù)量2.5%以內的.，需提出按盤盈實物成本價的一定比例對生產(chǎn)廠進行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責任部門;盤盈數(shù)量在2.5%以上的，需由效能監(jiān)察室對生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責任部門，責任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

　　4、盤虧數(shù)量在2.5%以內的，需由效能監(jiān)察室提出按盤虧實物成本價的一定比例對生產(chǎn)廠進行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責任部門;盤虧數(shù)量在一百噸以上的，需由效能監(jiān)察室對生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責任部門，責任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

盤點管理制度11

　　1.目的.：

　　為保證公司商品數(shù)量精準，做到賬、貨一致，特訂立此制度。

　　2.范圍：

　　本制度所稱盤點范圍包含公司庫存商品。

　　3.方式：

　　3.1每半年進行全面盤點；不定期進行動態(tài)盤點，動態(tài)盤點品種不低于門店庫存數(shù)五分之一。

　　3.2動態(tài)盤點重點在于寶貴商品及特別管理藥品盤點。

　　4.人員以及職責：

　　4.1公司盤點工作由倉儲物流部負責組織、實施；財務部負責監(jiān)督盤點及審核盈虧。

　　4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責任人。 4.3財務部有權對庫存商品進行定期或不定期抽盤。

　　5.盤點計劃

　　5.1固定盤點前由倉儲部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。

　　5.2不定期盤點可隨時進行，不需預先通知。

　　6.盤點前準備工作

　　6.1盤點前各參加盤點人員應對本身須盤商品存放地點、商品規(guī)格，批號效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。

　　6.2盤點期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預留相關信息必需適時處理，保證商品賬目清楚，實物保持靜止狀態(tài)。

　　7.盤點工作

　　7.1盤點時由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點表清點實物并登記。

　　7.2盤點人員注意把握盤點技巧，避開誤盤、漏盤與重復盤。

　　7.3實際盤點時應認真核對數(shù)量，清點數(shù)量后應將商品整齊擺放。盤點人員必需核對庫存實物與盤點表記錄，按實填寫。

　　8.盤點數(shù)據(jù)

　　8.1盤點完畢，負責人將全部盤點表回收，對比庫存表領取情況，保證庫存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　8.2錄入員發(fā)覺差異應交由復盤人員進行復盤。

　　8.3盤點差異應注明原因，區(qū)分責任人，無原因視同責任人完全過失。

　　8.4復盤人員將復盤結果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　9.盤點報告

　　9.1盤點結束后，倉儲物流部適時與財務部核對差異，核算差異金額。

　　9.2盤點結果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)覺問題、改進方法。

　　9.3經(jīng)總經(jīng)理批準后盤點差異允許調整。

　　10.盤點紀律

　　10.1盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺，嚴格處理。

　　10.2盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，嚴格處理。

　　10.3盤點時間為月末最后一個周六上午，視為工作時間，沒有特別情況不得請假。

　　11.盤點處理

　　11.1對所保管商品有盜賣、轉換或營私舞弊者，涉及犯罪的。移交公安機關處理，其余則由綜合管理部會同財務部決議處理方法。

　　11.2對帳務保管不善，遺漏單據(jù)、錯誤處理賬務者、帳面不清楚者，予以警告或調離原崗位處理。

　　11.3對于未盡職責導致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責任人承當原價賠償責任。

盤點管理制度12

　　1、藥庫藥房每季度應進行一次統(tǒng)一的季度盤點。盤點工作由各部門負責人負責組織，藥劑科主任統(tǒng)一協(xié)調。

　　2、藥庫、藥房季度盤點的時間為每季度末月25日。

　　3、為便于復核，盤點當日，藥品庫房不得進行出入庫操作. 4、藥房、藥庫對庫存的所有藥品進行盤點清查,盤點時根據(jù)盤點表逐一核對,清點數(shù)量。盤點表中所列藥品應按貨位貨號排序。

　　5、盤點時應注意:盤點之前應整理藥品，排列有序，以便為盤點創(chuàng)造方便條件，提高工作效率.填寫盤點表示應認真填寫，逐一保持盤點表的.整潔，對盤點數(shù)據(jù)有修改的，在修改處再次簽字。

　　6、盤點結束后，由科室組織人員對盤點情況進行隨機抽查.品種抽查復核率不低于3％.

　　7、盤點結束后，由各部門將盤點表按統(tǒng)一格式整理后進行打印，部門負責人簽字后,將打印表及電子表一并交藥劑科主任審核并存檔備查,并報財務科一份.

　　8、建立責任追究制度，嚴格控制藥品損耗率.西藥和中成藥為3％,中藥為5％。報廢藥品必須遵循利益遠離的原則，實物必須交財務（審計）和辦公室驗收，報領導批準后,由驗收部門監(jiān)督銷毀；對超正常損耗的藥品,由責任人按照責任大小分攤賠償.由于人為因素造成重大損失的,要追究相應的責任。

　　9、藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應查找原因，詳細加以說明，并上報分管院長.

盤點管理制度13

　　1、藥庫藥房每季度應進行一次統(tǒng)一的季度盤點。盤點工作由各部門負責人負責組織，藥劑科主任統(tǒng)一協(xié)調。

　　2、藥庫、藥房季度盤點的時間為每季度末月25日。

　　3、為便于復核，盤點當日，藥品庫房不得進行出入庫操作。

　　4、藥房、藥庫對庫存的所有藥品進行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。盤點表中所列藥品應按貨位貨號排序。

　　5、盤點時應注意：盤點之前應整理藥品，排列有序，以便為盤點創(chuàng)造方便條件，提高工作效率。填寫盤點表示應認真填寫，逐一保持盤點表的整潔，對盤點數(shù)據(jù)有修改的，在修改處再次簽字。

　　6、盤點結束后，由科室組織人員對盤點情況進行隨機抽查。品種抽查復核率不低于3%。

　　7、盤點結束后，由各部門將盤點表按統(tǒng)一格式整理后進行打印，部門負責人簽字后，將打印表及電子表一并交藥劑科主任審核并存檔備查，并報財務科一份。

　　8、建立責任追究制度，嚴格控制藥品損耗率。西藥和中成藥為3％，中藥為5％。報廢藥品必須遵循利益遠離的`原則，實物必須交財務（審計）和辦公室驗收，報領導批準后，由驗收部門監(jiān)督銷毀；對超正常損耗的藥品，由責任人按照責任大小分攤賠償。由于人為因素造成重大損失的，要追究相應的責任。

　　9、藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應查找原因，詳細加以說明，并上報分管院長。

　　藥品管理制度

　　為了加強本院藥品采購、保存、使用等方面的管理，確保醫(yī)療質量，杜絕違紀行為，根據(jù)上級文件精神，參照醫(yī)院歷年來的有關規(guī)定，特制訂本制度：

　　(一)處方管理

　　1、本院藥劑科只接受本院具有處方權醫(yī)務人員的處方，進修人員需經(jīng)醫(yī)教科批準、藥劑科備案后方有處方權，外單位具有處方權的人員所開處方需經(jīng)院領導批準后方可在本院藥房配藥。

　　2、處方必須符合處方規(guī)范要求，門診處方必須附有與處方金額、姓名相同的發(fā)票，否則藥房不予配方。

　　3、所有處方都應有處方權的醫(yī)生簽名方可配藥，處方三日內有效，超過期限須經(jīng)醫(yī)生更改日期，重新簽字后方可調配。

　　4、門診處方每次藥量一般不超過3—7日，慢性病不超過1個月，急診處方不超過3日，出院帶藥處方不超過1個月量，特殊情況需經(jīng)副主任以上醫(yī)師、科主任或醫(yī)教科批準。

　　5、不準開大處方、人情方。嚴禁開搭車藥，違者按處方金額10倍罰款。公費病人必須用公費處方開方。

　　6、大金額處方(每張?zhí)幏絻r超過500元)，必須由科主任以上領導批準，貴重藥品、控制藥品必須按醫(yī)院規(guī)定審批。

　　7、住院病人用藥必須在醫(yī)囑上記錄，并注明科室(病區(qū))、床號、住院號，醫(yī)生不得跨病區(qū)開藥。

　　8、藥劑科不得擅自修改處方。如處方有錯，應通知醫(yī)生更改后配發(fā)。藥劑科有權監(jiān)督醫(yī)生科學用藥，合理用藥，對違反規(guī)定，亂開處方，濫用藥品，藥劑人員應拒絕調配，情節(jié)嚴重應報告院領導處理。

　　9、藥房處方必須按規(guī)定統(tǒng)一專人保管，未經(jīng)科室領導批準不得私自處理，不得遺失或燒毀。

　　(二)藥品管理

　　1、藥房藥品應定位存放，任何人對緊俏藥品不得私自放置、截留。

　　2、貴重藥品及特殊藥品藥劑科應做日報表，每天盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。

　　3、除搶救病人急需的藥品外，未經(jīng)院領導批準藥房不得同意任何人向藥房借藥。借藥應出具院領導批準的借條，并由經(jīng)手人負責追討。

　　4、任何人不得到藥劑科私自調換藥品，公家調換藥品需經(jīng)院領導批準。

　　5、非藥房人員不得進入藥房，藥房內禁止會客或帶小孩。

　　6、藥劑人員應加強工作責任性，嚴格遵守藥房規(guī)章制度，防止配錯藥、發(fā)錯藥、寫錯用法，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應及時匯報科室領導，迅速彌補糾正。

　　7、藥劑科應定期盤點，并將盤點情況及時上報院領導。

　　(三)藥庫管理

　　1、藥品入庫必須嚴格執(zhí)行驗收制度，堅決杜絕“四無”藥品入庫和質量不合格藥品入庫。做好入庫藥品的各種記錄，并負責驗收簽字，接受藥事委員會和院領導的檢查監(jiān)督。

　　2、對長期積壓藥品或質量可疑藥品應及時上報藥事委員會及時作出處理。

　　3、臨床驗證藥品必須事先交院藥事委員會批準同意后一律統(tǒng)一入庫，由藥劑科憑處方配發(fā)使用，驗證費納入醫(yī)院統(tǒng)一管理，任何人任何科室不得私分、截留，違者按貪污論處。

　　4、藥庫工作人員必須加強責任性，妥善保管藥品，防止失竊、霉變，減少不必要的損耗和積壓。

　　(四)采購管理

　　1、藥品采購員應按醫(yī)院藥品采購計劃，以本院基本藥物目錄為依據(jù)，向醫(yī)院或衛(wèi)生局指定的醫(yī)藥部門進行藥品采購，未經(jīng)藥劑科主任、藥事委員會或分管院長批準，不得擅自增加采購品種或改變進貨渠道。

　　2、藥品采購實行“計劃采購，擇優(yōu)定點，院長審批，庫房把關，財務結算，回扣歸公”的管理原則，由藥劑科統(tǒng)一采購和配制，其它科室和任何個人不得以任何借口或名義進行采購、供應和配制(同位素放射性診斷的藥品除外)。

　　3、嚴禁“四無”藥品及營養(yǎng)滋補品、療效食品等非治療性藥物入庫，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅處理。

　　4、藥品采購原則上必須以簽訂合同形式進行，合同金額在2萬元以上須科主任簽字，10萬元以上須經(jīng)分管院長或院長簽字，不可避免的非合同性(電話購藥)購藥，應作好詳細匯報記錄，科主任必須經(jīng)常檢查監(jiān)督。

　　5、藥品采購人員必須廉潔自律，奉公守法，抵制不正之風，不準以任何形式索取或收受賄賂，對政策允許范圍內的“讓利”和各種名目的“回扣”(包括廣告費、宣傳費、包裝費、促銷費、驗證費等應一律上交醫(yī)院財務科納入醫(yī)院收入，個人不得私吞，科室不得截留，違反按貪污處理。

　　6、藥劑科主任不兼任藥品采購員。

　　(五)醫(yī)院原有規(guī)定與上述有抵觸時，以本規(guī)定為準，其他規(guī)定仍繼續(xù)生效。以上規(guī)定如有違反，必須扣發(fā)當事人獎金，情節(jié)嚴重的，再給予行政處分。

盤點管理制度14

　　為進一步加大成本的控制力度，強化成本控制意識，為準確核算當月實際消耗成本，盤點人員要認真履行自己的.職責，如實反映月末退料。在盤點過程中，以數(shù)量計量的商品，原材料要逐個逐瓶盤點，以重量計量的逐件過磅，半成品，調料等零星原料可以暫估價入賬，禁止盤點時敷衍了事。對盤盈.盤虧.過期商品要逐筆落實，明確責任，及時上報處理，具體操作程序如下

　　一：盤點方式：月末盤點，由倉庫負責組織，財務部負責稽核。

　　二：盤點方法及注意事項：

　　1：盤點采用實盤實點方式

　　2：盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的順序。

　　三：盤點前準備：由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務需要全部處理完畢。

　　四：廚房原材料盤點：廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務人員會同各廚房負責人根據(jù)當天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。

　　五：酒超盤點：酒超盤點為永續(xù)盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務人員會同保管員依據(jù)盤點表對照實物進行盤點。盤點結束后，財務根據(jù)盤點結果及時處理當月盤盈盤虧商品。經(jīng)領導批準后做相關賬務處理。

　　六：倉庫物品盤點：倉庫物品盤點為永續(xù)盤點制，保管員每天按規(guī)定做好收發(fā)業(yè)務，并根據(jù)入庫單，領料單隨時登記倉庫賬簿，做到日清日結，帳實相符，每月末收發(fā)業(yè)務完畢后根據(jù)倉庫賬面庫存數(shù)量，對照實物進行盤點，做到帳實相符，于次日將盤點結果